Предполагаемый объём продаж.

1. Проживание иностранных туристов в русских семьях наиболее интенсивно будет продаваться в период с июня по октябрь, то есть когда в России лето и только начало осени и когда не очень холодно. Проживание возможно не только в городе, но и в глубинке, в российских деревнях, так как это очень интересно иностранным туристам. По социологическим опросам, социологи выявили, что иностранцам, побывав в России, очень хотелось бы поближе ознакомиться с русской действительностью, а как это можно узнать, как не побывав в русской семье.
2. Молодёжный туризм: в апреле планируются туры в пансионаты для молодёжи (для этого заключены договоры с туроператорами), а также проведение экскурсий для школьников и студентов. Особенный пик продаж по данному направлению планируется с мая (многие люди выезжают на майские праздники и на выходные) по август (350 туров), когда у студентов и школьников каникулы и ещё декабрь, январь (160 туров), когда в России один из самых значимых праздников — Новый Год.
3. Семейный отдых. Особенный пик продаж приходится с мая по сентябрь (390 туров), декабрь, январь (110 туров).
4. Познавательный туризм: основное направление, по которому будут реализовываться данные туры - это Москва, Санкт — Петербург, Золотое Кольцо, Псков, Владимирская область, Тверь-Торжок, Гусь Хрустальный, Великий Новгород. Необходимо отметить, что особый пик продаж будет приходиться с июля по ноябрь (280 туров).
5. Экскурсии и индивидуальный туризм. Спрос на них особенно велик в период праздников и в теплое время года в России, то есть с мая по сентябрь.

За весь год планируется продать примерно 2914 туров.

Средняя стоимость одного тура и экскурсии — 13000 руб.

Объём ожидаемой средней прибыли от продажи туров и экскурсий за весь год — 43 710 000 руб.

Примечание.

Фирма сотрудничает с туроператорами по договорам комиссии, реализуя турпродукты по твердой цене, за что получает комиссионное вознаграждение в 10% от стоимости тура.

Персонал.

• Генеральный директор — 1 чел.
• Исполнительный директор — 1 чел.
• Менеджер по продажам — 4 чел.
• Бухгалтер — 1 чел.

Фонд заработной платы: 460 000 рублей в год (без налогов). С налогами 579 600 руб

Техническая база.

• Аренда помещения 80 кв.м.: 80 х 600 = 48 000 в месяц х 12 = 576 000 рублей в год.
• Коммунальные платежи: 4000 х 12 = 48 000 руб в год (входит в стоимость аренды).
• Выделенная линия Internet — 2000 руб в месяц х 12 = 24 000 руб в год.
• Хостинг + домен — 2600 руб. (на 12 месяцев)
• Телефон — 2500 рублей в месяц х 12 = 30 000 руб в год.
• Канцелярские принадлежности: 3 000 руб х 12 = 36 000 руб в год.

Итого ежегодные расходы за минусом арендной платы: 92 600 рублей.

Смета расходов на хозяйственное оснащение фирмы.

Наименование	Кол-во	1 шт.	Затраты, руб.
ПК
Факс
МФУ
Шкаф
Стол
Стулья
Тумбочка
Диван
Стеллаж
Сейф
Кресла
Телефон
ИТОГО:	171 300

15. Финансовый план.

Первоначальные денежные вложения.

Наименование	Сумма, в руб.
Аренда помещения	576 000
Первоначальные затраты на оснащение предприятия	171 300
Организационные затраты	6 900
Реклама	105 000
Затраты на выплату заработной платы работникам	579 600
Расходы на оплату телефона, Интернет, сайта	56 600
Канцелярские принадлежности	36 000
Непредвиденные расходы	15 000
ИТОГО:	1 546 400 рублей

Рассчитаем выручку за первый год работы предприятия:

Валовая выручка от продаж = 43 710 000 руб.

Выручка после расчетов с туроператорами

(комиссионное вознаграждение) = 43 710 000 руб.. х 10% = 4 371 000 руб.

Рассчитаем прибыль предприятия.

	Выручка от продаж	43 710 000
	Расчеты с туроператорами	39 339 000
	Заработная плата 460 000 Налоги по заработной плате (ЕСН) 119 600 Аренда 576 000 Телефонная связь и Интернет 56 600 Канцелярские принадлежности 36 000 Прочее 15 000	1 263 200
	Валовая прибыль 1− (2 + 3)	3 107 800
	Расходы на рекламу	105 000
	Прибыль от продаж (4−5)	3 602 800
	Операционные доходы и расходы; Вне реализационные доходы и расходы
	Прибыль до налогообложения (6−7)	3 602 800
	Чрезвычайные расходы
	Налог на прибыль (24%)	864 672
	Чистая прибыль (8−10)	2 738 128

Посчитаем уровень рентабельности капитала.

Уровень рентабельности капитала = (Чистая прибыль / Капитал) х 100 %

(2 738 128 / 1 700 000) х 100% = 161%

Уровень рентабельности капитала отражает размер прибыли, приходящийся на 1 рубль капитала предприятия и характеризует конкурентоспособность предприятия, а так же эффективность использования всех денежных средств.

Посчитаем доход от проекта.

Доход от проекта = Сумма чистой прибыли за 1 год — Инвестиции:

2 738 128 — 1 546 400 = 1 191 728 рублей