Тема 2. 2. Тарифная политика в области страхования

Определение тарифной политики страховщика. Брутто-тариф, лежащий в основе страховой премии. Структура брутто-тарифа: нетто-тариф и нагрузка (включая отчисления на финансирование предупредительных мероприятий, расходы на ведение дела, прибыль). Особенности построения тарифов по страхованию жизни; способы долгосрочных финансовых расчетов; использование демографической статистики. Принципы тарифной политики: эквивалентность, доступность, стабильность, окупаемость и др.

Расчеты тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования. Расчет основного тарифа, рисковой надбавки, тарифа-нетто, тарифа-брутто. Причины введения в тариф рисковой надбавки. Методики расчета тарифов; показатели, определяющие выбор той или иной методики.

Расчет тарифов по страхованию жизни: использование данных таблиц смертности и долгосрочных финансовых расчетов.

Вопросы оптимизации тарифной политики страховщика с точки зрения обеспечения его финансовой устойчивости.

Основные понятия: брутто-тариф, нетто-тариф, нагрузка; тарифная политика; массовые рисковые виды страхования; страхование жизни; рисковая надбавка; финансовая устойчивость страховщика.

ЛЕКЦИОННЫЙ МАТЕРИАЛ

При расчете тарифов по страхованию имущества нетто-тариф как вероятность несения определенного ущерба выражает ответственность, которую взял на себя страховщик. Если в условиях страхования предусмотрена ответственность страховщика по нескольким рисками, то совокупная нетто-ставка равна сумме частных нетто - ставок. Кроме того, на размер нетто-ставки влияет огнестойкость строений, взрыво и пожароопасность производства, нахождение имущества, финансовая устойчивость заемщика, характер транспортировки грузов и т.д. Все эти факторы влияют на степень вероятности нанесения ущерба, лежат в основе дифференциации тарифных ставок.

Особенности построения тарифов по страхованию жизни:

1. Расчеты производятся с использованием демографических данных статистики и теории вероятности.

2. Используются способы долгосрочных финансовых исчислений.

3. Нетто-ставки могут состоять из нескольких частей, каждая из которых призвана сформировать страховой фонд по одному из видов страхования.

Тарифная политика в области страхования – целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению страховых тарифов в интересах безубыточного развития страховщика.

Принципы тарифной политики:

1. Эквивалентность страховых отношений сторон, то есть нетто - ставка должна максимально соответствовать вероятности ущерба, чем обеспечивается возвратность средств страхового фонда за тарифный период.

2. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей.

3. Стабильность размеров страховых тарифов на протяжении длительного периода времени.

4. Расширение объема страховой ответственности, если позволяют действующие тарифные ставки. Этот принцип обеспечивается стабильным снижением убыточности страховых сумм.

5. Окупаемость и прибыльность страховых операций.

Формирование страховых тарифов обеспечивает страховщику достаточные фонды для выплаты компенсации (возмещение), создания резервных (запасных), превентивных и прочих фондов, покрывает затраты на ведение дела и развитие страховщика. Страховые организации устанавливают размеры премий самостоятельно, либо в денежном выражении, либо в процентах от страховой суммы.

Распоряжением органа страхового надзора утверждены две методики расчета тарифных ставок по массовым рисковым видам страхования. Учитывая особую сложность оценки страховых рисков и расчетов страховых тарифов для начинающих страховщиков рекомендуется использовать именно данные методики, применяя их при подготовке документов к государственному лицензированию.

Первая методика предназначена для расчета тарифов, как по отдельному риску, так и по всему страховому портфелю. Методика применима для расчета тарифов по рискам, характеризующимся устойчивости реализации в течение трех – пяти лет, независимостью наступления страховых случаев по отдельным договорам.

Вторая методика предназначена для расчетов тарифов по отдельному виду страхования на основе анализа фактической убыточности за три - пять лет. Использование данной методики не связанно с требованиями независимости наступления страховых случаев по отдельным договорам, т.е. допустима кумуляция рисков. Расчеты по данной методике осуществляются только в том случае, когда динамика фактической убыточности, лежащая в основе прогноза будущей убыточности описывается системой линейных уравнений.

Первая методика расчета страховых тарифов по массовым рисковым видам страхования.

Для ознакомления с исчислениями введем обозначения:

– количество заключенных договоров или объектов страхования

– количество страховых случаев в n договорах.

– вероятность наступления страхового случая по одному договору, определяется как отношение М к N.

– средняя страховая сумма по одному договору

– среднее страховое возмещение по одному договору

Тариф – брутто определяется по формуле:

,

где – нагрузка,

Т - тариф- нетто, определяемый по формуле:

,

где – рисковая надбавка,

Т - тариф основной, определяемый по формуле:

Т

Расчет рисковой надбавки производится при наличии данных о разбросе страховых возмещений по формуле:

P = 1,2 · Т · α(γ) · ,

где α – коэффициент, который зависит от гарантии безопасности γ, значение которого берется из таблицы:

γ	0,84	0,90	0,95	0,98	0,9986
α	1,0	1,3	1,645	2,0	3,0

Исходя из проведенных расчетов определяется тариф-брутто по формуле:

Т =

Решение типовых задач можно найти в Практикуме по страхованию.