Аналитического учета по счетам

РАСЧЕТЫ С ПОКУПАТЕЛЯМИ И ЗАКАЗЧИКАМИ,

РАСЧЕТЫ С ПЕРСОНАЛОМ ПО ПРОЧИМ ОПЕРАЦИЯМ,

РАСЧЕТЫ С РАЗНЫМИ ДЕБЕИТОРАМИ ИКРЕДИТОРАМИ (субсчета 1, 2, 3, 9)

за ___________________20___г.

 

Счет ___________________________________, субсчет __________________________________________________

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

 

Ведомость открывается на квартал, полугодие или год с использованием вкладных листов по каждому синтетическому счету или субсчету.

 

за _______________________

^(месяц)

№ за- пи- си	Наименование и адрес дебитора, кредитора	Остаток на начало месяца (года)	Обороты по дебету	Обороты по
дебет	кредит	дата возникновения задолженности	основа-ние	сумма	корреспон-дирующий счет	основа-ние
А	Б
	Итого ……….

 

Вкладной лист к ведомости № 38-АПК

кредиту * в дебет счетов**
№ запи-си
А
Итого..

 

* Итого по кредиту счета (субсчета) отражают в последней графе за каждый месяц по дебиторам (кредиторам), записанным на предыдущей странице.

** По корреспондирующим счетам согласно журналу-ордеру №8-АПК

Сводные данные по дебету счетов 62, 73, 76

№ счетов	Обороты по дебету с кредита корреспондирующих счетов	Итого по дебету
№ 1	№	№	№	№	№	№	№

Записи в ведомости за отчетный период закончены.

Суммы оборотов отражены в журнале-ордере № 8-АПК

Отчетный месяц	Дата	Подпись исполнителя
Составление записей	Отражения оборотов
Январь ……………
Февраль…………..
Март ……………..
Апрель……………
Май……………….
Июнь …………….
Июль……………..
Август …………..
Сентябрь …………
Октябрь ………….
Ноябрь ……………
Декабрь…………..

Форма № 8-АПК

Утверждена Минсельхозом РФ

«____»____________ 200_г.

Предприятие,

организация ___________________________________________________

 

ЖУРНАЛ-ОРДЕР

за ____________________20____г.

по кредиту счетов:

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям,

Расчеты по налогам и сборам,

Расчеты с персоналом по прочим операциям,

Расчеты с учредителями,

Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

№ кар-точ-ки	Наименование счетов, субсчетов дебиторов, кредиторов	Сальдо на начало месяца	Оборот по дебету	С кредита счета
дебет	кредит	26 Общехо-зяйствен-ные расходы	Товары отгружен-ные	Кассса	51 Расчетные счета	Расчеты с постав-щиками и подряд-чиками

Вкладной лист к форме № 8-АПК

в дебет счетов

Итого по кре-диту

Сальдо на конец месяца

Расчеты с покупа-телями и заказчи-ками

Расчеты с персона-лом по оплате труда

01, 03, 04, 07, 08, 10, 11, 15, 19, 20, 23, 25, 28, 29, 41, 43, 44, 52, 55, 58, 68, 71, 73, 75, 76, 79, 80, 90, 91, 94, 98

шифр

№ кар-точ-ки

Наименование счетов, субсчетов дебиторов, кредиторов

Сальдо на начало месяца

Оборот по дебету

С кредита счета

дебет

кредит

26 Общехо-зяйствен-ные расходы

Товары отгружен-ные

Кассса

51 Расчетный счет

Расчеты с постав-щиками и подряд-чиками

Вкладной лист к форме № 8-АПК

в дебет счетов

Итого по кре-диту

Сальдо на конец месяца

Расчеты с покупа-телями и заказчи-ками

Расчеты с персона-лом по оплате труда

01, 03, 04, 07, 08, 10, 11, 15, 19, 20, 23, 25, 28, 29, 41, 43, 44, 52, 55, 58, 68, 71, 73, 75, 76, 79, 80, 90, 91, 94, 98

шифр