Что сказать в платежке об арендном платеже

Что не так Как надо

Подотчетные

Если вы перечисляете на карточные счета работников деньги под отчет, четко укажите это в назначении платежа. Иначе банк посчитает эти суммы доходом работника и попросит подтвердить уплату НДФЛ. Банкиры рекомендуют также расшифровать, на какие цели компания выдает деньги — на командировочные расходы, закупку материалов и т. д.

Еще одно частое требование банков — запрос копий авансовых отчетов, чеков, других документов, которые подтверждают целевое использование подотчетных сумм. Особенно это касается ситуации, когда компания часто перечисляет работнику крупные суммы под отчет.

Если вы выдаете существенные суммы подотчетникам, составьте памятку, чтобы они приносили правильные документы. Иначе есть риск, что компания не сможет вовремя сдать в банк по запросу подотчетную первичку и банк заблокирует «Клиент-Банк» или откажется исполнять очередную платежку на подотчетные суммы.

Некоторые банки просят представить заявление работника о том, что подотчетные зачисляются на его карточный счет. Минфин рекомендует компаниям получать от работника такой документ (письмо от 25.08.2014 № 03-11-11/42288). Однако в законе такого требования нет. Поэтому, если вы не оформляете заявления, вместо них можно передать приказ директора о выдаче денег под отчет.

Что сказать в платежке о выдаче подотчетных

Что не так Как надо

Оплата за другую компанию

Компания может перечислить деньги не контрагенту, а по его поручению другой организации или человеку. Закон не запрещает так поступать (п. 1 ст. 313 ГК). Но оцените все последствия, прежде чем соглашаться на такую просьбу контрагента.

Банк потребует заполнить сведения о выгодоприобретателе. В данном случае это контрагент, за которого вы перечисляете деньги. Анкету заполняйте по форме банка. Обычно банки размещают этот бланк на своем сайте. В анкете нужно отразить ОГРН, ИНН, адрес и другие данные о контрагенте.

Если вы решили перечислить деньги за контрагента, назначение платежа заполняйте так. Отразите наименование контрагента, за которого вы платите деньги. Укажите, какое обязательство вы исполняете за контрагента — например, оплата товаров по такому-то договору.

Иногда банки требуют конкретизировать в назначении платежа, на каком основании вы перечисляете деньги за контрагента. Таким основанием может быть письмо контрагента, в котором он просит перечислить за него деньги на счет третьего лица. Скорее всего, банк попросит представить ему это письмо.

Что сказать в платежке, когда платим за других

Что не так Как надо

Дивиденды

Если компания платит дивиденды, банкиров обычно интересует протокол собрания учредителей о выплате этих сумм. Кроме того, банк может проверить, была ли у компании прибыль в том периоде, за который она платит дивиденды. Для этого банк запросит бухгалтерскую отчетность.

Укажите в платежке, за какой период вы перечисляете дивиденды. Сделайте ссылку на решение учредителей о выплате дивидендов.

Если вы перечисляете только часть дивидендов, стоит указать это в платежке. Иначе неоднократная выплата по одному и тому же решению учредителей вызовет подозрения у банка.

Многие банки требуют платежку на НДФЛ с дивидендов. Компания не обязана перечислять НДФЛ в тот же день, когда платит дивиденды. Срок для уплаты НДФЛ — не позднее следующего дня после того, как компания (ООО) выплатила дивиденды (п. 6 ст. 226 НК). Но если банкиры не проводят платежку на дивиденды без уплаты НДФЛ, можно выполнить их требование.