Организация службы инкассации

 

Для сбора денежной выручки у клиентов банка и перевозок других ценностей, банки создают службы инкассации, на основании выданной Национальным Банком лицензии, либо заключают договор с другими банками, имеющими собственную службу инкассации.

Обслуживание клиентов банка службой инкассации осуществляется на договорной основе.

Служба инкассации создается в форме самостоятельного подразделения банка, либо в составе подразделений кассовых операций или безопасности банка.

В состав службы безопасности входят: руководитель службы инкассации, инкассаторы и водители-инкассаторы.

Запрещается:

1) допускать к работе по инкассации денежной выручки и перевозке ценностей работников, входящих в состав других подразделений банка;

2) использовать работников службы инкассации для выполнения функций и задач, не связанных с инкассацией денежной выручки и перевозкой ценностей.

В банках должны быть разработаны соответствующие внутренние положения о страховании работников службы инкассации банка. На основании данного положения банки обязаны обеспечить страхование каждого работника службы инкассации от ущерба причиненного в связи с повреждением здоровья при исполнении служебных обязанностей.

На каждого работника инкассации заводится личное дело.

Руководителям служб инкассации необходимо периодически, не реже двух раз в месяц, производить проверки выполнения инкассаторами правил сбора денежной выручки и перевозки ценностей, о результатах которых делать соответствующие записи в журнале учета явочных карточек, сумок, печатей и доверенностей на сбор денежной выручки в графе «Примечание».

Руководитель банка организует контроль за работой службы инкассации.

Активы и пассивы АО «Банка ТуранАлем»

Данные балансового отчета	Млн. тенге		Млн. долларов США
Активы	2003	2003	2004	2004
Денежные средства и средства на счетах банков	22,054	34,108	147	219
Ценные бумаги	17,831	51,715	119	332
Кредиты, нетто	110,489	127,395	736	819
Здание и оборудование	5,441	6,523	36	42
Прочие активы	1,473	5,507	10	35
Итого активов	157,288	225,248	1,048	1,445

Обязательства и собственный капитал

Задолженность банкам и финансовым институтам	44,156	58,653	294	376
Депозиты клиентов	81,008	105,757	540	679
Ценные бумаги	13,310	31,286	89	201
Прочие обязательства	3,163	8,787	21	56
Доля меньшинства	809	1,010	5	6
Собственный капитал	14,842	19,755	99	127
Итого обязательства и собственный капитал	157,288	225,248	1,048	1,445

 

Таблица – 1 финансового состояния банка.

База активов в конце 2004 года возросла на 67,960 млн. тенге до 225,248 млн. тенге прирост составил 43,2 % по сравнению с 157,288 млн. тенге на 31 декабря 2003 года. В 2004 году активы выросли на 78,083 млн. тенге по сравнению с 2003 годом.

Благодаря экономическому росту страны, происходящие несколько лет, банковская индустрия Казахстана также сильно развивается. Немаловажную роль в увеличении активов банка за последние пять лет сыграла и гибкая финансовая стратегия.

 

Структура активов банка

 

Преследуя достижения поставленных целей, банк уделял большое внимание сбалансированности активов и пассивов. В результате перегруппировки активов возросла величина более доходных активов. Доля работающих активов банка возросла с 92,7% до 97,5%., что существенно влияет на доходность активов банка. При этом банк поддерживал достаточный уровень ликвидности, позволяющий своевременно исполнять свои обязательства перед клиентами.

Рост собственного капитала и привлеченных средств способствовали расширению активных операций банка.

В течении 2004 года наблюдался значительный рост активов с 157,288 млн. тенге до 225,248 млн. тенге.

В целом акцент по размещению активов продолжал смещаться в сторону увеличения доли активных операций с клиентами и, в первую очередь. Кредитования, поскольку именно этот вид активных операций дает наиболее высокий стабильный доход. Кредитные вложения на конец 2004 года возросли и составили 113,610 млн. тенге.

Наименование	2004   год	2003 год
1	2	3

Активы

Деньги и их эквиваленты 20,577 17,220 Обязательные резервы 2,731 4,684 Средства в других банках 10,820 150 Торговые ценные бумаги 32,081 17,831 Ценные бумаги удерживаемые до погашения 19,634 - 1 2 3 Коммерческие займы и авансы, нетто 127,395 110,489 Основные средства, нетто 6,523 5,441 Прочие активы 5,207 1,476 ИТОГО АКТИВОВ 225,248 157,288

Обязательства

Средства правительства и НБРК 2,675 2,433 Средства банков и финансовых учреждений 55987 41,723 Обязательства перед клиентами 105,757 81,008 Выпущенные долговые ценные бумаги 31,286 13,310 Начисленные % к оплате 1,811 1,455 Прочие обязательства 6,976 1,708 ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ 204,483 141,637

Собственный капитал

Уставной капитал 11,931 11,931 Простые акции 4,160 4,160 Привилегированные акции 16,091 16,091 Выкупленные собственные акции 167 21 Резерв переоценки основных средств 854 190 Нераспределенная прибыль 2,977 1,418 Итого собственного капитала 19,755 14,842 Итого обязательств и собственного  капитала 225,248 157,288

Высокая доля активов в СКВ в значительной мере позволяет сохранить ликвидность и внутреннюю стоимость активов. Таблица 5 - Состав активов и пассивов на 31 декабря 2004 и 31 декабря 2003 годов