К - количество заявок на ремонты в год - 600.

 

Ер= 430529 х 600 =258317400 руб.

 

Собственная доля ИП в целевом сегменте рынка (Др) рассчитывается по формуле:

 

Др =В: Ер х 100%,

 

где:

В - предполагаемая выручка за год (таблица 14.7);

Ер -емкость целевого сегмента.

 

Др=129158700: 258317400 х 100=50 %

 

Учитывая данный показатель можно сделать вывод, что при высоком качестве обслуживания заказчиков позиция на рынке может укрепляться, и есть возможность для дальнейшего расширения бизнеса.

Конкурентоспособность ИП будет достигаться за счет высокого качества выполнения заказа, соблюдения сроков выполнения работ, предоставления скидок постоянным заказчикам, создания положительного имиджа и доброжелательного отношения к заказчикам.

14.6 Производственный план

 

В плане производства рассчитывается стоимость необходимого оборудования, инструмента, материалов, работ и услуг сторонних организаций.

Для выполнения работ необходимое оборудование приобретается по остаточной стоимости или арендуется в строительных организациях Лепельского района. Производственный и хозяйственный инвентарь приобретается новый и бывший в употреблении.

Таблица 14.2 – Структура предлагаемого для использования оборудования, его стоимость и расчет амортизационных отчислений

Наименование	Единицы измерения	Стоимость, руб.	Амортизационные отчисления, руб.
			за месяц	за год
1	2	3	4	5
1 Легковой автомобиль с прицепом (б\у)	1 шт.	6600000	55000	660000
2 Лестница телескопическая	1 шт.	1727590	28793	345518
3 Ручная дисковая электропила	1 шт.	264000	4400	52800
4 Бетономешалка малогабаритная	1 шт.	450410	7507	90082
5 Устройство для резки плитки	1 шт.	198000	3300	39600
6 Итого		9240000	154000	1848000

 

Амортизационные отчисления рассчитаны линейным способом исходя из сроков полезного использования оборудования (для автомобиля с прицепом – 10 лет, для остального оборудования – 5 лет). Амортизационные отчисления за месяц от стоимости, например, лестница телескопическая, определяется следующим образом: 5 лет х 12 месяцев = 60 месяцев; 1727590 руб.: 60 месяцев=345518 рублей.

 

Таблица 14.3 – Необходимый производственный и хозяйственный инвентарь и затраты на его приобретение

Наименование	Стоимость на год, руб.
1	2
1 Уровень брусковый	8976
2 Топор	8976
3 Лопата	10560
4 Плоскогубцы	9900
5 Ножовка по дереву	13200
6 Рулетка	11880
7 Стамеска	6600
8 Молоток	6112
9 Гвоздодер	6600
10 Шпатель	5016
11 Щетка металлическая	18480
12 Емкость металлическая для бетонного раствора	19800
13 Итого	126100

Для нормальной работы мастерской необходимо обеспечить ее работников производственным и хозяйственным инвентарем, который приобретается при открытии мастерской, а затем по необходимости обновляется.

Производственный и хозяйственный инвентарь, приобретается один раз на год. Замена производится по необходимости.

Расходные материалы, как правило, будут приобретаться у поставщиков по оптовым ценам. Расходы ИП на материалы из расчета в среднем на месяц и на год приведены в таблице 14.4. Расходы определены исходя из потенциальной емкости рынка.

Таблица 14.4 – Расходы на материалы из расчёта в среднем на месяц и на год

Наименование	Ед. изм.	Потребность на мес.	Цена за единицу, руб.	Расход на месяц, руб.	Расход на год, руб.
1	2	3	4	5	6
1 Кирпич керамический рядовой полнотелый обыкновенный, марки 100	тыс.шт.	7,4	323054	2390601	28687209
2 Камень бутовый	м3	10	25782	257822	3093869
3 Цемент	м3	14	62093	869299	10431590
4 Глина	м3	11	6324	69565	834784
5 Проволока печная	кг	32	953	30497	365967
6 Песок природный	м3	7,4	35142	260053	3120642
7 Доска необрезная хвойных пород длиной до 4 метров,4 сорта	м3	0,5	131754	65877	790527
8 Гвозди строительные	кг	27,7	817	22633	271597
9 Итого				3966349	47596186

 

14.7 Организационный план

Для работы на первый год будут приняты на постоянную работу по трудовому договору два работника из числа близких родственников строительных специальностей (каменщик, облицовщик, печник) с опытом работы. Режим работы будет установлен по согласованию с местным исполнительным комитетом в соответствии с законодательством. Предполагается работа с 8:00 до 19:00 час. ежедневно, кроме выходных дней - воскресенья и понедельника. Для работников будет обеспечено предоставление дней отдыха, трудовых и социальных отпусков в соответствии с трудовым законодательством.

Обязанности между работниками будут распределены с учетом их опыта, квалификации и возможности взаимозаменяемости.

Тарификация работ и работников будет осуществляться в соответствии с Единым тарифно-квалификационным справочником работ и профессий рабочих (ЕТКС) и Единым квалификационным справочником должностей служащих (ЕКСД).

Предположительно, что тарифная ставка первого разряда на начальном этапе работы мастерской будет установлена на уровне 200000 рублей. На основе тарифной ставки 1 разряда в соответствии с единой тарифной сеткой работников Республики Беларусь устанавливаются размеры тарифной части заработной платы.

Предполагается, что труд работников будет оплачиваться по повременно-премиальной системе оплаты труда, при которой в соответствии с квалификацией работников устанавливается тарифный разряд, на основании которого, в соответствии с тарифной ставкой первого разряда, рассчитывается тарифная ставка конкретного работника. Премия выплачивается при выполнении установленных показателей при условии наличия средств на ее выплату. С учетом премий и доплат среднемесячная заработная плата одного работника за первый год составит 294360 рублей (таблица 14.5).

Таблица 14.5 – Наименование профессий (должностей) работников мастерской, их тарификация и расчет затрат на оплату труда

Категория работников	Должность, профессия	Наименование работ	Тарифная ставка I разряда, руб.	Тарифный коэф. по ЕТС	Затраты на оплату труда, руб.
					на месяц	на год
1	2	3	4	5	6	7
1 Индивидуальный предприниматель	Мастер строительных и монтажных работ	Руководство, учет, контроль. Отпуск со склада материальных ценностей. Прием заказов.
2 Рабочий	Каменщик, 5 разряд (ОКЗ 7122, код 12680)	Выполнение ремонтных и строительных работ	170150	1,73	294360	3532320
3 Рабочий	Облицовщик, 5 разряд (ОКЗ 7122, код 15220)	Выполнение ремонтных и строительных работ	170150	1,73	294360	3532320
4 Итого:					588720	7064640

 

В дальнейшем при наличии доходов ставка первого разряда будет увеличиваться.

Надбавки к заработной плате будут производиться за разъездной характер работ в размере 50% от нормы суточных, в соответствии с Положением «Об условиях, порядке и размерах выплаты надбавок за подвижной характер работы, производство работы вахтовым методом, за постоянную работу в пути, работу вне постоянного места жительства (полевое довольствие)», утверждённого постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 26 мая 2000г. №763. Ежемесячно за счет полученного чистого дохода будет выплачиваться премия. В соответствии с законодательством будут оплачиваться дни отпуска и временной нетрудоспособности, производится другие социальные выплаты.

За счет чистого дохода к праздникам и дням рождения работникам будет выделяться материальная помощь.