Навигация:

Главная Случайная страница Обратная связь ТОП Интересно знать Избранные Новые материалы

Топ:

Динамика и детерминанты показателей газоанализа юных спортсменов в восстановительном периоде после лабораторных нагрузок до отказа...

Комплексной системы оценки состояния охраны труда на производственном объекте (КСОТ-П): Цели и задачи Комплексной системы оценки состояния охраны труда и определению факторов рисков по охране труда...

Выпускная квалификационная работа: Основная часть ВКР, как правило, состоит из двух-трех глав, каждая из которых, в свою очередь...

Интересное:

Берегоукрепление оползневых склонов: На прибрежных склонах основной причиной развития оползневых процессов является подмыв водами рек естественных склонов...

Распространение рака на другие отдаленные от желудка органы: Характерных симптомов рака желудка не существует. Выраженные симптомы появляются, когда опухоль...

Средства для ингаляционного наркоза: Наркоз наступает в результате вдыхания (ингаляции) средств, которое осуществляют или с помощью маски...

Дисциплины:

Автоматизация Антропология Археология Архитектура Аудит Биология Бухгалтерия Военная наука Генетика География Геология Демография Журналистика Зоология Иностранные языки Информатика Искусство История Кинематография Компьютеризация Кораблестроение Кулинария Культура Лексикология Лингвистика Литература Логика Маркетинг Математика Машиностроение Медицина Менеджмент Металлургия Метрология Механика Музыкология Науковедение Образование Охрана Труда Педагогика Политология Правоотношение Предпринимательство Приборостроение Программирование Производство Промышленность Психология Радиосвязь Религия Риторика Социология Спорт Стандартизация Статистика Строительство Теология Технологии Торговля Транспорт Фармакология Физика Физиология Философия Финансы Химия Хозяйство Черчение Экология Экономика Электроника Энергетика Юриспунденкция

Отражение операций на балансовых счетах

2020-04-01

319

0.00 из 5.00 0 оценок

Заказать работу

Содержание

⇐ ПредыдущаяСтр 5 из 5



10201 "УК акционерных банков, сформированный за счет обыкновенных акций, принадлежащих РФ		10701 "Резервный фонд"
Дт	Кт	Дт		Кт
	Сн=344.000			Сн=2.000
обороты=0	обороты=0	обороты=0		обороты=0
	Ск=344.000			Ск=2.000





10702 "Фонды специального назначения"		10703 "Фонды накопления"
Дт	Кт	Дт	Кт
	Сн=4.000		Сн=8.000
обороты=0	обороты=0	обороты=0	обороты=0
	Ск=4.000		Ск=8.000





10704 "Другие фонды"		20202 "Касса кредитных организаций"
Дт	Кт	Дт			Кт
	Сн=8.000	Сн=1.000
оборот: 0	оборот: 0	оборот: 0			оборот: 0
	Ск=8.000	Ск=1000


30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в Банке России"		30202 "Обязательные резервы кредитных организаций по счетам в валюте РФ, перечисленные в Банк России"
Дт	Кт	Дт	Кт
Сн=84.000		Сн= 10.000
оборот: 0	оборот: 0
Ск=84.000




31303 "Кредиты, полученные кредитными организациями от кредитных организаций на срок от 2 до 7 дней"		32003 "Кредиты, предоставленные кредитным организациям на срок от 2 до 7 дней"
Дт	Кт	Дт	Кт
Сн = 2.000		Сн=160.000
		оборот: 0	оборот: 0
		Ск=160.000


40702 "Счета негосударственных коммерческих предприятий и организаций"		42301 "Депозиты до востребования"
Дт	Кт	Дт	Кт
	Сн=52.000	Сн= 14.000
		оборот: 0	оборот: 0
		Ск=14,000
оборот: 0	оборот: 0
	Ск=52.000

47411 "Начисленные проценты по вкладам "		45204 "Кредиты, предоставленые негосударственным коммерческим предприятиям и организациям на срок от 31 до 90 дней"
Дт	Кт	Дт	Кт
	Сн=0	Сн= 140.000
	400	оборот: 0	обороты: 0
оборот: 0	оборот: 400	оборот: 0	обороты: 0
	Ск= 400	Ск= 140.000


60301 "Расчеты с бюджетом по налогам"		60303 "Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на заработную плату"
Дт	Кт	Дт	Кт
	Сн= 0		Сн=0
	312		672
оборот:0	оборот: 312		129,6
	Ск=312		86,4
		оборот:0	оборот: 888
			Ск=888




60305 "Расчеты с работниками банка по оплате труда "
Дт	Кт
	Сн=0
312	2400
оборот:312	оборот: 2.400
	Ск=2088

60603 "Амортизация основных средств. Категория 3 - оборудование, транспортные средства и другие ОС, не включенные в 1 и 2 категории"		60901 "Нематериальные активы"
Дт	Кт	Дт	Кт
	Сн= 4.000	Сн=1.000
	1.000	обороты:0	обороты:0
оборот: 0	оборот:1.000	Ск= 1.000
	Ск=5.000


61007 "Хозяйственные материалы в организациях банков, состоящих на сметном финансировании"		61101 "Малоценные и быстро изнашивающиеся предметы "
Дт	Кт	Дт	Кт
Сн= 120.000		Сн=4.000
оборот:0	оборот:0
Ск=120.000
		оборот:0	оборот:0
		Ск= 4.000


61103 "Амортизация малоценных и быстроизнашивающихся предметов"		70101 "Проценты, полученные за предоставленные кредиты"
Дт	Кт	Дт	Кт
	Сн=0		Сн= 144.000
	400
оборот:0	оборот:400
	Ск=400	оборот:0	оборот:0
			Ск= 144.000


70201 "проценты, уплаченные за привлеченные кредиты"		70203 "проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам"
Дт	Кт	Дт	Кт
Сн= 64.000		Сн= 0
обороты:0	обороты:0	400
Ск= 64.000		оборот:400	оборот:0
		Ск=400

70206 "Расходы на содержание аппарата управления"		70209 "Другие расходы"
Дт	Кт	Дт	Кт
Сн= 40.000		Сн=0
оборот:0	оборот:0	1.000
Ск=40.000		400
		2.400
		672
		129,6
		86,4
		1600
		оборот:6288	оборот:0
		Ск=6288



70301 "Прибыль отчетного года"		70501 "Использование прибыли отчетного года"
Дт	Кт	Дт	Кт
	Сн= 50.000	Сн= 8.000
оборот:0	оборот:0	оборот:0	оборот:0
	Ск= 50.000	Ск= 8.000

32015 “Резервы под возможные потери ”
	Сн=0
	1600
оборот:0	оборот:1600
	Ск=1600

4.4 Таблица 3. Оборотно-сальдовая ведомость

№ раздела

№ счета

Признак счета

Остаток на 30.11.03

Обороты за отчетный период

Остаток на 31.12.03

Дт Кт Дт Кт Дт Кт

1 2 3 4 5 6 7 8

Раздел 1

102

10201 П - 344000 0 0 - 344000

Итого по счету 102 - 344000 0 0 - 344000

107

10701 П - 2000 0 0 - 2000

10702 П - 4000 0 0 - 4000

10703 П - 8000 0 0 - 8000

10704 П - 8000 0 0 - 8000

Итого по счету 107 - 22000 0 0 - 22000

Итого по разделу 1 - 366000 0 0 - 366000

Раздел 2

202

20202 А 1000 - 0 0 1000 -

Итого по счету 202 1000 - 0 0 1000 -

Итого по разделу 2 1000 - 0 0 1000 -

Раздел 3

301

30102 А 84.000 - 0 0 84000 -

Итого по счету 301 84000 - 0 0 84000 -

302

30202 А 10000 - 0 0 10000 -

Итого по счету 302 10000 - 0 0 10000 -

313

31303 П - 2000 0 0 - 2000

Итого по счету 313 - 2000 0 0 - 2000

320 -

32003 А 160000 - 0 0 160000 -

32015 П - 0 0 1600 - 1600

Итого по счету 320 160000 - 0 1600 160000 1600

Итого по разделу 3 254000 2000 0 1600 254000 3600

Раздел 4

407

40702 П - 52000 0 0 - 52000

Итого по счету 407 - 52000 0 0 - 52000

423

42301 П - 14000 0 0 - 14000

Итого по счету 423 - 14000 0 0 - 14000

452

45204 А 140000 - 0 0 140000 -

Итого по счету 452 140000 - 0 0 140000 -

474

47411 П - 0 0 400 - 400

Итого по счету 474 - 400

Итого по разделу 4 140000 66000 0 400 140000 66400

Раздел 6

603

60301 П - 0 0 312 - 312

60303 П - 0 0 888 - 888

60305 П - 0 312 2400 - 2088

60308 А 0 - 0 0 0 -

Итого по счету 603 0 0 312 3600 0 3288

606

60603 П - 4000 - 1000 - 5000

Итого по счету 606 - 4000 - 1000 - 5000

609

60901 А 1000 - 0 0 1000 -

Итого по счету 609 1000 - 0 0 1000 -

610 0 0

610-07 А 120000 - 0 0 120000 -

Итого по счета 610 120000 - 0 0 120000 -

611

61101 А 4000 - 0 0 4000 -

61103 П - 0 0 400 - 400

Итого по счету 611 4000 0 0 400 4000 400

Итого по разделу 6 125000 4000 312 5000 125000 8688

Раздел 7

701

701-01 П - 144000 0 0 - 144000

Итого по счету 701 - 144000 0 0 - 144000

702

70201 А 64000 - 0 0 64000 -

70203 А 0 - 400 0 400 -

70206 А 40000 - 0 0 40000 -

70209 А 0 - 6288 0 6288 -

Итого по счету 702 104000 - 6688 110688 -

703

70301 П - 50000 0 0 - 50000

Итого по счету 703 - 50000 6688 0 - 50000

705

70501 А 8000 - 0 0 8000 -

Итого по счету 705 8000 - 0 0 8000 -

Итого по разделу 7 112000 194000 6688 0 118688 194000

Итого по оборотной ведомости 632000 632000 7000 7000 638688 638688

Заключительный баланс АКБ

№ сч I порядка	№ сч II порядка	Наименование разделов и счетов	Признак счета	Сумма по А	Сумма по П
		Раздел № 1 «Капитал и Фонды»
102		Уставной капитал АКБ, сформированный за счет обыкновенных акций, принадлежащих
	10201	РФ	П	-	344000
Итого по счету 102				-	344000
107		Фонды
	10701	Резервный фонд	П	-	2000
	10702	Фонд специального назначения	П	-	4000
	10703	Фонд накопления	П	-	8000
	10704	Другие фонды	П	-	8000
Итого по счету 107				-	22000
Итого по разделу 1				-	366000
		Раздел № 2 «Денежные средства и драг. металлы»
202		Наличная валюта и платежные документы
	20202	Касса кредитной организации	А	1000	-
Итого по счету 202				1000	-
Итого по разделу 2				1000	-
		Раздел № 3 «Межбанковские операции»
301		Корреспондентские счета
	30102	Корреспондентские счета кредитной организации в ЦБ РФ	А	84000	-
Итого по счету 301				84000	-
302		Счета банков по другим операциям
	30202	Обязательные резервы кредитных организаций в валюте РФ, перечисленные в ЦБ РФ	А	10000	-
Итого по счету 302				10000	-
313		Кредиты, полученные кредитной организацией от кредитной организации
	31303	на срок от 2 до 7 дней	П	-	2000
Итого по счету 313				-	2000
320		Кредиты, предоставленные кредитным организациям
	32003	на срок от 2 до 7 дней	А	160000	-
	32015	Резервы под возможные потери	П	-	1600
Итого по счету 320				160000	1600
Итого по разделу 3				254000	3600
		Раздел 4 «Операции с клиентами»
407		Счета негосударственных предприятий
	40702	Коммерческие предприятия и организации	П	-	52000
Итого по счету 407				-	52000
423		Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц
	42301	Депозиты до востребования	П	-	14000
Итого по счету 423				-	14000
452		Кредиты, предоставленные негосударственным комм. предприятиям и организациям
	45204	на срок от 31 до 90 дней	А	140000	-
Итого по счету 452				140000	-
474
	47411	Начисленные проценты по вкладам	П	-	400
Итого по счету 474				-	400
Итого по разделу 4				140000	66400
		Раздел 6 «Средства и имущество»
603
	60301	Расчеты с бюджетом по налогам	П	-	312
	60303	Расчеты с внебюджетными фондами по начислениям на зарплату	П	-	888
	60305	Расчеты с работниками банка по оплате труда	П	-	2088
Итого по счету 603					3288
606		Амортизация основных средств
	60603	Категория III- оборудование, транспортные средства и другие основные средства, не включенные в I и II категории	П	-	5000
Итого по счету 606				-	5000
609		НМА
	60901	НМА	А	1000	-
Итого по счету 609				1000	-
610		Хоз. материалы
	61007	Хоз. материалы в организациях банках, состоящие на сметном финансировании	А	120000	-
Итого по счету 610				120000	-
611		МБП
	61101	МБП	А	4000	-
Итого по счету 611				4000	-
Итого по разделу 6				125000	8688
		Раздел 7 «Результаты деятельности»
701		Доходы
	70101	Проценты, полученные за предоставленные кредиты	П	-	144000
Итого по счету 701				-	144000
702		Расходы
	70201	Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты	А	64000	-
	70203	Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам	А	400	-
	70206	Расходы на содержание аппарата управления	А	40000	-
	70209	Другие расходы	А	6288
Итого по счету 702				110688	-
703		Прибыль
	70301	Прибыль отчетного года	П	-	50000
Итого по счету 703				-	50000
705		Использование прибыли

⇐ Предыдущая 1 2 3 45

Поделиться с друзьями:

Типы сооружений для обработки осадков: Септиками называются сооружения, в которых одновременно происходят осветление сточной жидкости...

Типы оградительных сооружений в морском порту: По расположению оградительных сооружений в плане различают волноломы, обе оконечности...

Общие условия выбора системы дренажа: Система дренажа выбирается в зависимости от характера защищаемого...

Индивидуальные очистные сооружения: К классу индивидуальных очистных сооружений относят сооружения, пропускная способность которых...