Прогноз объема продаж (таб.1)

	2007	2008	2009	2010	2011
Объем производства, бут.	24800	356200	4429740	764340	831080
Цена за единицу продукции, руб	30	30	30	30	30
Выручка	744000	10686000	132892200	22930200	24932400

	2008год		2008 год		2008 год
	1 квартал		2 квартал		3 квартал		4 квартал
	план	факт	план	факт	план	факт	план	факт
Рыночный потенциал фирмы	21%	<1%	21%	<1%	21%	<1%	21%	<1%
Объем спроса	40,5 тонн	40,5 тонн	40,5 тонн	40,5 тонн	48,5 тонн	48,5 тонн	48,5 тонн	48,5 тонн
Объем пр-ва	40,5 тонн	40,5 тонн	40,5 тонн	40,5 тонн	48,5 тонн	48,5 тонн	48,5 тонн	48,5 тонн
Цена продажи ед. товара	30 руб.	30 руб.	30 руб.	30 руб.	30 руб.	30 руб.	30 руб.	30 руб.

Рыночный потенциал фирмы (таб.2)

 

Рыночный потенциал фирмы	21%	<1%	21%	<1%	21%	<1%
Объем спроса	214,870 тонн	214,870 тонн	382,170 тонн	382,170 тонн	415,540 тонн	415,540 тонн
Объем пр-ва	214,870 тонн	214,870 тонн	382,170 тонн	382,170 тонн	415,540 тонн	415,540 тонн
Цена продажи ед. товара	30 руб.	30 руб.	30 руб.	30 руб.	30 руб.	30 руб.

План доходов и расходов

 

Показатель

2007

2008 2009 2010

2011

Денежные средства в наличии на начало года 173600 345302,04 3592830,634 110807484 106976219 Денежные поступления - выручка от реализации 744000 10686000 132892200 22930200 24932400 Всего денежных поступлений 917600 11031302 136485031 133737684 131908619 Денежные платежи на сторону:           Затраты на корм 161200 1652150 2627500 3064530 3783600 Фонд заработной платы 169000 2028000 2028000 2503200 2503200 Социальные отчисления (единый социальный налог 26% и отчисления в страховой фонд 0,2%) 44278 531336 531336 655838,4 655838,4 Амортизационные отчисления 0 873506 753513 654193 558755 Коммунальные платежи 8208 108500 151900 173600 198500 Транспортные расходы 21000 252000 252000 252000 252000 Реклама

15000

60000 60000 60000 60000 Молодняк 0 150000   157000   Расходы на упаковку 12400 178100 214870 382170 415540 Ветеринарные услуги 75000 900000 900000 1324200 1296000 Ремонтный фонд

10000

120000 120000 120000 120000 издерхки

516086

6853592

7639119

9346731,4

9843433,4

Денежные средства на конец месяца (валовая прибыль) 401514 4177710 128845912 124390953 122065186 Единый сельскохозяйственный налог (6%) 24090,84 250662,6 7730754,698 7463457,16 7323911,15 Страховой фонд (8%) 32121,12 334216,8 10307672,93 9951276,21 9765214,87 Чистая прибыль

345302,04

3592830,634

110807484

106976219,2

104976059,8

 

План движения денежных средств фирме ООО «Млечный путь» не требуется, т.к. она производит только один вид продукции.

Себестоимость продукции

Показатель	2007	2008	2009	2010	2011
Затраты на корм	161200	1652150	2627500	3064530	3783600
Фонд заработной платы	169000	2028000	2028000	2503200	2503200
Социальные отчисления (единый социальный налог 26% и отчисления в страховой фонд 0,2%)	44278	531336	531336	655838,4	655838,4
Амортизационные отчисления	0	873506	753513	654193	558755
Коммунальные платежи	8208	108500	151900	173600	198500
Транспортные расходы	21000	252000	252000	252000	252000
Реклама	15000	60000	60000	60000	60000
Молодняк	-	150000		157000
Расходы на упаковку	12400	178100	214870	382170	415540
Ветеринарные услуги	75000	900000	900000	1324200	1296000
Ремонтный фонд	10000	120000	120000	120000	120000
Всего денежных платежей на сторону	516086	6853592	7639119	9346731	9843433
Себестоимость литра	41,62	38,48	35,55	24,46	23,69
Себестоимость 0,5 литра	20,81	19,24	17,78	12,23	11,84

 

План-баланс на 1.01.2008 года

Актив

Пассив

1. внеоборотные активы   1. Уставной капитал 7502100 руб. Организационные расходы 18930руб. Амортизационный фонд 77960 руб. Земельные участки 900000 руб. Ремонтный фонд 10000 руб. Здания, машины, оборудование  6428500руб. Итого 7590060руб. Итого 7347430 руб. Нераспределенная прибыль 113956 руб. 2.Оборотные активы   Налоги 6837,36 руб. Сырье, материалы 173600 руб. Заработная плата 194348 руб. Животные на откорме 12500 руб. Коммунальные расходы 8208 руб. Готовая продукция 7696 руб. Другие платежи 51000 руб. Отгруженная продукция 360000 руб. Итого 374349 руб. Запасы 600 руб.     Деньги на р/с 62583 руб.     Итого 616979 руб.     Итого 7964409 руб. Итого 7964409 руб.

План-баланс на 1.02.008года

Актив

Пассив

1. внеоборотные активы   1. Уставной капитал 7502100 руб. Организационные расходы 18930руб. Амортизационный фонд 76969 руб. Земельные участки 900000 руб. Ремонтный фонд 10000 руб. Здания, машины, оборудование  6428500руб. Итого 7579069 руб. Итого 7347430 руб. Нераспределенная прибыль 109572руб. 2.Оборотные активы   Налоги 6574,32 руб. Сырье, материалы 162000 руб. Заработная плата 194348 руб. Животные на откорме 12500 руб. Коммунальные расходы 8208 руб. Готовая продукция 7696 руб. Другие платежи 51000 руб. Отгруженная продукция 336000 руб. Итого 369702 руб. Запасы 600 руб.     Деньги на р/с 82545 руб.     Итого 601341 руб.     Итого 7948771 руб. Итого 7948771 руб.

 

Уровень общей рентабельности на за 2008 год=4177710/11436446=36,5%

Рентабельность собственного капитала за 2008 год=4177710/7502100=55,7%

Рентабельность оборота за 2008 год =4177710/10686000=40%

Число оборотов=10686000/11436446=0,93

Срок окупаемости 2 года 8 дней

Уровень общей рентабельности на за 2009 год=128845912/126381855=102%

Рентабельность собственного капитала за 2009 год =128845912/7502100=171%

Рентабельность оборота за 2010год =128845912/136485031=94%

Число оборотов=136485031/126381855=1,07

Уровень общей рентабельности на за 2010 год=124390953/122283292=108%

Рентабельность собственного капитала за 2010 год=124390953/7502100=167%

Рентабельность оборота за 2010год =124390953/133737684=93%

Число оборотов=133737684/122283292=1,09

Уровень общей рентабельности на за 2011 год=122065186/120143586=1,02%

Рентабельность собственного капитала за 2011 год =122065186/7502100=162%

Рентабельность оборота за 2011 год =122065186/131908619=93%

Число оборотов=131908619/122065186=1,08

 

Возможные риски	Влияние на ожидаемую прибыль	Меры по снижению влияния риска
1.Экономические риски связаны с неплатежеспособностью потребителя, неустойчивостью спроса, снижения цен конкурентами.	Уменьшение дохода	Постоянная работа с клиентами, совершенствование товара, гибкая ценовая политика, повышение качественных параметров продукции
2.Заболеваемость коз	Увеличение текущих затрат	Профилактика заболеваний,
3.Природно-климатические риски (пожар, засуха, наводнение, не урожайность)и, как следствие, увеличение цен на корма	Увеличение затрат	Заключение долгосрочных договоров на покупку кормов, установление в контракте фиксированных цен на длительное время
4.Производственный риски	Снижение доходности	Четкое календарное планирование работ, лучшая организация проводимых работ
5.Финансовый риск	Снижение дохода	Основная мера по снижению риска заключается в разработке инвестиционно-финансовой стратегии, целью которой является попадание в зону прибыльного функционирования.

Список литературы

 

1. Предпринимательство Учебник / Под ред. М.Г. Лапусты -, 2-е издание - М:ИНФРА-М, 2002-520 с.

2. Экономика предприятия: Учебник. Практикум.-3-е изд., Грибов В.Д., Грузинов В.П. - М.: Финансы и статистика, 2005 г. 336 с.

3. Экономика предприятия: Учебник для вузов. Баев И.А., Варламоава З.Н., Васильева О.Е. и др. 4 – е изд. – СПБ.: Питер, 2006 г. – 384 с.