Поступило денежных средств в 2019 году

Акт ревизионной комиссии

От 21 апреля 2020 года

СНТ «Лесное»

ИНН 7810350408
188824, Ленинградская обл,

Выборгский р-н, Поляны п

 

 

Ревизионной комиссией СНТ «Лесное» по поручению собрания садоводов СНТ «Лесное» проводилась ревизия хозяйственно-финансовой деятельности СНТ за период с января по декабрь 2019 года.

Проверка проведена выборочным методом.

Проверка проводилась в период с 07.04.2020 по 20.04.2020г.

Расходы за 2019 г в  СНТ «Лесное» за проверяемый период составили  почти 6,9 миллионов рублей.

Для проведения ревизии председателем СНТ «Лесное» Павловым В.И. и Гл. бухгалтером Костылевской О. Ю. были представлены следующие документы:

1. Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам за период  январь – декабрь 2019 года.

2. Расчетные ведомости, табеля, по заработной плате за 2019 год.

3. Карточки расчетного счета за январь – декабрь 2019 года и первичные документы.

4. Касса за январь-декабрь 2019 года.

5. Договоры с поставщиками, подрядчиками и арендаторами (в т.ч. ПСК).

6. Авансовые отчеты, договора на оказания услуг (договора подряда).

7. Списки должников (не оплачен садоводческий членский взнос).

Других документов для проведения проверки ревизионной комиссии не представлялось. Документы оформлены в соответствии с требованием законодательства.

Поступление денежных средств*

Поступило денежных средств в 2019 году

Остаток денежных средств по счету 01.01.2019

1 425 131,32

Всего поступление (оплата)

7 218 468,50

Из них: садоводческие взносы

3599150,00

Установка АСКУЭ (установка автоматической системы контроля учета электроэнергии)

1089490,00

На оплату электроэнергии ЖКУ

2149819,84

Аренда ЛЭП поступление от  АО «ЛОЭСК»

143999,61

Аренда магазина продовольственных товаров

50 000,00

Аренда магазина хоз.товаров

15000,00

Поступление оплаты за пользование инфраструкторой от садоводов Родничок

60300,00

Оплата электроэнергии ЖКУ Родничок

102009,05

Установка АСКУЭ (установка автоматической системы контроля учета электроэнергии от садоводов Родничок

8700,00

Расходование денежных средств

Израсходовано денежных средств в 2019 году

Примечание

1

Выплата з/платы согласно штатного расписания и по договорам на оказание услуг

746444,00

  В т.ч. выплата по договорам на оказание услуг, всего:

94582,00

 

Чуслов Григорий Владимирович    

49828,00

1. Договор на оказание услуг № 3 от 01.07.2019г. Оплата в сумме 5046 руб. за погрузку, сортировку строительного мусора в ПУХТО в количестве 20 м3; 2. Договор на оказание услуг № 5 от 01.08.2019 г благоустройство территории у здания правления (выкорчевка деревьев и кустарника, уборка территории правления СНТ "Лесное") Оплата в сумме 5046 руб.; 3. Договор на оказание услуг № 6 от 19.08.2019г. Оплата в сумме 5046 руб. за погрузку, сортировку строительного мусора в ПУХТО в количестве 20 м3; 4. Договор на оказание услуг № 7 от 19.08.2019г. планировка дороги (склона) из смеси ЩПГС в количестве 37м3; прочистка трубы при проведении дорожных работ. Оплата в сумме 2500 руб.; 5. Договор на оказание услуг № 9 от 05.09.2019г. Оплата в сумме 12180 руб. за погрузку, сортировку строительного мусора в ПУХТО в количестве 40 м3; уборка территории ТБО; 6. Договор на оказание услуг № 8 от 01.10.2019г. Оплата в сумме 20 010 руб.      услуги по разборке крупногабаритных отходов (диваны, шкафы, тумбы) объем 30м3; сортировка строительных отходов и погрузка в ПУХТО (рубероид, шифер, покрышки, пластмасса) объем 8м3; благоустройство площадки ТБО (планировка строительного песка 10м3 по периметру площадки).

 

Павлов Владимир Иванович

29754,00

Устройство купальни на озере «Колечко» торфяное озеро

 

Мошкова Елена Константиновна

15 000,00

услуги по проверке финансово-хозяйственной деятельности СНТ "Лесное" за 2018г

2

Начисления на ФОТ

273822,00

Налоги на ФОТ

3

Оплата поставщикам, всего

5 221 092,33

 

 

ИП Шелесной Владимир Михайлович

18875,00

услуги техники (нижняя дорога) работа грейдера

 

ИП Купарев Валерий Валерьевич

312404,00

аренда техники, в т.ч. - зимняя прочистка дорог 130900 руб - устройство дорог 130850 руб. в т.ч. 1.Выполнены работы по устройству дороги на сумму 41500 руб. на ул.Озерная. Работы по прочистке канавы, углублению дренажных канав.Работа экскаватора погрузчика 5 часов на сумму 8500 руб.;  вывоз грунта 2 рейса на сумму 7000 руб.; устройство дорожного покрытия ЩПГС на сумму 26000 руб. Итого: 41500 руб. 2. Устройство склона (дорожного покрытия) у трансформатора № 3 (Средняя дорога) Работы по доставке щебня 20*40 на сумму 28000 руб. (2 рейса а/м) Аренда экскаватора погрузчика на сумму 3000 руб. Итого на сумму 31000 руб. 3.Устройство верхней дороги (в районе участков 589-617) Доставка ЩПГС на сумму 13000 руб. Аренда экскаватора погрузчика на сумму 3000 руб. Итого на сумму 16000 руб. 4.Устройство дорог (18 сентября 2019 г): Доставка ЩПГС на сумму 36400 руб. в количестве 28м3 Подсыпка дороги ул.Андреевская Подсыпка дороги ул.Владимирская Аренда экскаватора погрузчика (работа погрузчика 3,5 часа) на сумму 5950 руб. Итого на сумму 42350 руб. -обустройство площадки ТБО 50 654 руб. Устройство площадки ТБО (25 сентября 2019 г) Вывоз грунта 10 рейсов на сумму 40000 руб. Аренда экскаватора погрузчика (работа погрузчика 3,5 часа) на сумму 5950 руб. Доставка песка на площадку ТБО 12 м3 на сумму 4704 руб. Итого на сумму 50654 руб  

 

ИП САРГАТЯН

263600,00

вывоз мусора ТБО

 

ООО "2 СЧЕТА"

15 000,00

Покупка программы для ведения учета взносов и потребления э/э

 

ОАО "ПСК":

3388403,44

оплата за потребленную э/энергию, в т.ч. по месяцам

 

 

 

- январь 2019 – 171933,60 -февраль 2019 – 233902,80 -март 2019 –  165155,20 -апрель 2019 г - 166161,60 -май 2019 -     145545,60 -июнь 2019 -   401878,40 - июль 2019 -  332087,04 -август 2019 - 423867,60 -сентябрь 2019 - 379630,80 -октябрь 2019 - 409362,40 -ноябрь 2019 - 336533,60 -декабрь 2019- 222344,80

 

 

 

 

 

ООО «СБиС ЭО»

5 500,00

личный кабинет налогоплательщика

 

СПб ДК Железнодорожников

37229,89

проведение собрания

 

ООО «АРС+» Экологический инжинеринг

2500,00

Услуги по составлении отчетности по классу вывозимых отходов

 

ООО "КОМЕТА "

1 045 380,00

Оплата установки приборов учета АСКУЭ, в т.ч. - работы по установке (в т.ч. стоимость оборудования) - 1042390,00 - ежеквартальное абонентское обслуживание  АСКУЭ (приборов учета) -2990,00 ООО «КОНТРАКТОР»

63200,00

Прочистка дорог (аренда)

ООО «РОЩИНО СВЕТ»

69000,00

Аренда вышки и электромонтажные работы

 

4

Налоги

567837,00

 

 

земельный налог

432326,00

Земельный налог на земли общего пользования СНТ «Лесное»

 

прочие налоги

135511,00

 

В т.ч. УСН (налог на доходы)

- 11950,00

НДФЛ 123561,00

5

РКО банка (услуги банка)

58567,95

РКО банка (услуги банка) и пени по налогам

6

Выдача под авансовый отчет: хоз.расходы

23003,05

Выдача под авансовый отчет: хоз. Расходы

Покупка строительных материалов (доска хромированная лестница) для устройства мостков и пирса на озере «Колечко»

 

 

7

 

 

Гос.пошлина

3000,00

 

 

Всего

6 893 766,33

 

Остаток денежных средств по счету 31.12.2019

1 749 833,49

Расчеты по заработной плате

В целом учет оплаты труда и начисление налогов ведется в соответствии с законодательством РФ.

       Общая сумма начисленной (к выдаче ЗП) составляет 746 444 р убля. Общая сумма, выплаченная физическим лицам по договорам подряда, равна 94 582 рублей. Договора подряда предоставлены, дефектные ведомости составлены.

       Договора на оказание услуг:

       По договорам подряда нареканий нет. Все замечания предыдущих лет учтены и все необходимые документы приложены.

Должники:

Работа по возврату долга ведется регулярно.

Приложены документы на почтовые отправления.

Решение:

По нашему мнению, бухгалтерская отчетность организации СНТ «Лесное» отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение на 31 декабря 2019 г. и результаты ее финансово-хозяйственной деятельности за период с 1 января по 31 декабря 2019 г. включительно отражены в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации в части подготовки бухгалтерской отчетности.

Акт ревизионной комиссии

От 21 апреля 2020 года

СНТ «Лесное»

ИНН 7810350408
188824, Ленинградская обл,

Выборгский р-н, Поляны п

 

 

Ревизионной комиссией СНТ «Лесное» по поручению собрания садоводов СНТ «Лесное» проводилась ревизия хозяйственно-финансовой деятельности СНТ за период с января по декабрь 2019 года.

Проверка проведена выборочным методом.

Проверка проводилась в период с 07.04.2020 по 20.04.2020г.

Расходы за 2019 г в  СНТ «Лесное» за проверяемый период составили  почти 6,9 миллионов рублей.

Для проведения ревизии председателем СНТ «Лесное» Павловым В.И. и Гл. бухгалтером Костылевской О. Ю. были представлены следующие документы:

1. Оборотно-сальдовые ведомости по всем счетам за период  январь – декабрь 2019 года.

2. Расчетные ведомости, табеля, по заработной плате за 2019 год.

3. Карточки расчетного счета за январь – декабрь 2019 года и первичные документы.

4. Касса за январь-декабрь 2019 года.

5. Договоры с поставщиками, подрядчиками и арендаторами (в т.ч. ПСК).

6. Авансовые отчеты, договора на оказания услуг (договора подряда).

7. Списки должников (не оплачен садоводческий членский взнос).

Других документов для проведения проверки ревизионной комиссии не представлялось. Документы оформлены в соответствии с требованием законодательства.

Поступление денежных средств*

Поступило денежных средств в 2019 году

Остаток денежных средств по счету 01.01.2019

1 425 131,32

Всего поступление (оплата)

7 218 468,50

Из них: садоводческие взносы

3599150,00

Установка АСКУЭ (установка автоматической системы контроля учета электроэнергии)

1089490,00

На оплату электроэнергии ЖКУ

2149819,84

Аренда ЛЭП поступление от  АО «ЛОЭСК»

143999,61

Аренда магазина продовольственных товаров

50 000,00

Аренда магазина хоз.товаров

15000,00

Поступление оплаты за пользование инфраструкторой от садоводов Родничок

60300,00

Оплата электроэнергии ЖКУ Родничок

102009,05

Установка АСКУЭ (установка автоматической системы контроля учета электроэнергии от садоводов Родничок

8700,00