Сведения о компании (предприятии)

Предприятие – цементный завод ООО «Северный».

Финансовый год начинается в январе.

Принцип учета запасов: по среднему.

Годовая ставка дисконтирования: … %.

 

Стартовые баланс и отчет о прибыли-убытках

Стартовый баланс представлен в таблице 5.2.

 

Таблица 5.2 – Стартовый баланс

Строка	Сумма, руб.

Окончание таблицы 5.2

СУММАРНЫЙ АКТИВ
СУММАРНЫЙ ПАССИВ

 

Стартовый отчет о прибыли-убытках представлен в таблице 5.3.

 

Таблица 5.3 – Стартовый отчет о прибыли-убытках

Показатель	За отчетный период
1	2
Валовой объем продаж (выручка)
Потери
Налоги с продаж (отменены)
Чистый объем продаж
Материалы и комплектующие
Сдельная заработная плата
Суммарные прямые издержки
Валовая прибыль
Налог на имущество
Административные издержки
Производственные издержки
Маркетинговые издержки
Зарплата административного персонала
Зарплата производственного персонала
Зарплата маркетингового персонала
Суммарные постоянные издержки
Амортизация
Проценты по кредитам
Суммарные непроизводственные издержки
Другие доходы
Другие издержки

Окончание таблицы 5.3

Убытки предыдущих периодов
Прибыль до выплаты налога
Суммарные издержки, отнесённые на прибыль
Прибыль от курсовой разницы
Налогооблагаемая прибыль
Налог на прибыль
ЧИСТАЯ ПРИБЫЛЬ

 

6. ОКРУЖЕНИЕ (пример)

Валюта

Основная валюта проекта – рубль.

 

6.2 Налоги

План налогов представлен в таблице 6.1.

 

Таблица 6.1 – Налоги

Название налога	База	Ставка, %	Период

 

Примечание. После таблицы 6.1 привести формулы и расчет налогооблагаемой базы настраиваемых налогов для каждого года проекта.

 

7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН (пример)

 

7.1 Календарный план инвестиций в предприятие и других работ

Календарный план инвестирования и других работ представлен в таблице 7.1.

 

Таблица 7.1 – Этапы календарного плана предприятия

Название этапа	Дата начала	Дата окончания	Стоимость, руб. (обязательно вставить эту колонку)

 

План инвестиций предприятия в другие сферы экономики (если есть)

Размещение временно свободных денежных средств в альтернативные проекты представлено в таблице 7.2.

 

Таблица 7.2 – Инвестирование денежных средств в альтернативные проекты

Тип инвестиций (депозит, акции, другие)	Сумма, руб.	Дата	Срок	Ставка, %

 

8. ОПЕРАЦИОННЫЙ ПЛАН (пример)

 

8.1 План сбыта

Плановый объем продаж (сбыта) продуктов в натуральном выражении представлен в таблице 8.1.

 

Таблица 8.1 – Планируемый объём сбыта (в натуральном выражении)

Продукт	Ед. изм.	2021 год	2022 год	2023 год	2024 год	2025 год
	услуга
	шт.
	кг
	литр

 

Плановая цена продаж (сбыта) продуктов представлена в таблице 8.2.

 

Таблица 8.2 – Сбыт (Ценообразование)

Продукт	Цена продаж, руб.	Описание
01. …		Нестандартная инфляция:
02. …		Нестандартные налоги:
		Сезонное изменение цены:
		Скачкообразное изменение цены:
		Скидка:

 

8.2 План закупок

Суммарные прямые издержки на закупку сырья, материалов и комплектующих представлены в таблице 8.3.

 

Таблица 8.3 – Суммарные прямые издержки

Наименование	Ед. изм.	Сумма, руб.

 

Материалы и комплектующие представлены в таблице 8.4.

 

Таблица 8.4 – Материалы и комплектующие

Наименование	Ед. изм.	Цена закупки, руб.

 

8.3 План по персоналу

План предприятия по персоналу представлен в таблице 8.5.

 

Таблица 8.5 – План по персоналу

Должность	Кол-во	Зарплата, руб.	Платежи
Управление
Производство
Маркетинг

 

Управленческий персонал: окладная система оплаты труда;

Производственный персонал: сдельно-премиальная система оплаты труда;

Маркетинговый персонал: плавающие оклады.

 

Количество сотрудников предприятия по годам проекта представлено в таблице 8.6.

 

Таблица 8.6 – Количество сотрудников предприятия

Параметр	2021	2022	2023	2024	2025
Управление
Производство
Маркетинг
Общее количество сотрудников

 

План накладных расходов

План накладных расходов (общих издержек) представлен в таблице 8.7.

 

Таблица 8.7 – Общие издержки (накладные расходы)

Название	Сумма, руб.	Платежи
Управление
Производство
Маркетинг

 

9. ФИНАНСИРОВАНИЕ (пример)

 

Формирование собственного капитала (Характерно только для вновь открываемого предприятия. Если предприятие уже работает, то раздела 9.1 не должно быть.)

План формирования собственного капитала представлен в таблице 9.1.

 

Таблица 9.1 – Собственный капитал

Учредитель	Дата	Сумма, руб.
Учредитель 1
Учредитель 2
…
Итого: