Финансово-экономическое обоснование проекта

Полные капитальные вложения составляют 76,41 млн.руб. [таблица 5.2]

Топливные издержки:

где  – цена топливного газа, руб./м³;  – годовой расход топлива, тыс. м³.

Издержки на восполнение потерь МЭА:

где  – стоимость МЭА, руб./кг;  – годовое восполнение потерь МЭА, кг/год.

 

Издержки на ремонт:

где  – полные капитальные вложения в объект, млн. руб. [таблица 5.2];  – доля издержек на ремонт от стоимости основных средств, .

Издержки на восполнение потерь питательной воды КУ:

где  – восполнение воды на технологические нужды, , [таблица 6.1];  – тариф на покупную воду, , [таблица 6.2];  – коэффициент, учитывающий потери воды, ..

Прочие материальные издержки:

где  – доля прочих материальных издержек, .

 

Материальные затраты:

Затраты на оплату труда из таблицы 7.1:

Отчисления на социальные нужды:

где  - доля отчислений на социальные нужды, .

Амортизационные отчисления:

где  – норма амортизационных отчислений, ; СПИ – срок полезного использования, лет [таблица 6.3].

Налог на имущество:

где  – остаточная стоимость новых основных средств, млн. руб.;  – коэффициент нормативных отчислений наимущество, .

Издержки на услуги связи, охрану, плату за ПДВ и т.д:

где  – доля издержек на услуги связи, охрану, плату за ПДВ и т.д., .

Земельный налог:

где  – площадь участка, занимаемого объектом,  [таблица 6.3];  – удельная кадастровая стоимость земли,  [таблица 6.3];   – ставка земельного налога, доли единиц.

Прочие затраты:

Себестоимость производственной деятельности:

Экономия на покупке электрической и тепловой энергий и инертного газа:

Полные затраты по проекту:

Далее расчет ведется согласно разделу 6.2 по методические указания к курсовой работе «Разработка бизнес-плана проекта создания и эксплуатации объекта производственной деятельности».

Результаты расчета потока денежных средств по проекту на период эксплуатации представлены на таблице 10.1.

 

Таблица 10.1 – Результаты расчета потока денежных средств по проекту строительства

Наименование	Номер шага в расчетном периоде, год
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
	2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
1. Капитальные вложения в проект котельной	38,21	38,21
2. Остаточная стоимость основных фондов			76,41	72,59	68,77	64,95	61,13	57,31	53,49	49,67	45,85
3. Производственные издержки			124,44	124,35	124,27	124,19	124,10	124,02	123,93	123,85	123,77
4. Результаты проекта (эффект)			183,56	183,56	183,56	183,56	183,56	183,56	183,56	183,56	183,56
5. Затраты по проекту			120,62	120,53	120,45	120,37	120,28	120,20	120,11	120,03	119,95
6. Чистый поток денежных средств (ЧПДС)	-38,21	-38,21	62,94	63,02	63,11	63,19	63,27	63,36	63,44	63,53	63,61
7. Коэффициент дисконтирования, доли единицы	1,00	0,91	0,83	0,76	0,69	0,63	0,58	0,53	0,48	0,44	0,40
8. Дисконтированный ЧПДС	-38,21	-34,87	52,44	47,93	43,81	40,04	36,60	33,45	30,57	27,94	25,54
9. Накопленный дисконтированный ЧПДС – ЧДД	-38,21	-73,08	-20,64	27,29	71,10	111,13	147,73	181,18	211,75	239,69	265,23

 

 

Продолжение таблицы 10.1

Наименование	Номер шага в расчетном периоде, год
	11	12	13	14	15	16	17	18	19	20
	2033	2034	2035	2036	2037	2038	2039	2040	2041	2042
1. Капитальные вложения в проект котельной
2. Остаточная стоимость основных фондов	42,03	38,21	34,38	30,56	26,74	22,92	19,10	15,28	11,46	7,64
3. Производственные издержки	123,68	123,60	123,51	123,43	123,35	123,26	123,18	123,09	123,01	122,93
4. Результаты проекта (эффект)	183,56	183,56	183,56	183,56	183,56	183,56	183,56	183,56	183,56	183,56
5. Затраты по проекту	119,86	119,78	119,69	119,61	119,52	119,44	119,36	119,27	119,19	119,10
6. Чистый поток денежных средств (ЧПДС)	63,69	63,78	63,86	63,95	64,03	64,12	64,20	64,28	64,37	64,45
7. Коэффициент дисконтирования, доли единицы	0,37	0,33	0,31	0,28	0,25	0,23	0,21	0,19	0,18	0,16
8. Дисконтированный ЧПДС	23,34	21,33	19,50	17,82	16,29	14,89	13,61	12,44	11,37	10,39
9. Накопленный дисконтированный ЧПДС – ЧДД	288,57	309,90	329,40	347,22	363,51	378,40	392,00	404,44	415,81	426,19