Организация работы по ведению кассовых операций

16. Отношения между банками, а также между банками и их клиентами осуществляются на договорной основе. Порядок урегулирования претензий по выявленным недостачам, излишкам, неплатежным и поддельным денежным знакам определяется договором.

17. Банки могут осуществлять следующие кассовые операции: прием и выдачу наличных денег, включая их размен, обмен, пересчет, сортировку, упаковку и хранение.

18. Прием и выдача ценностей осуществляется в приходных, расходных, операционных и иных кассах, предназначенных для обслуживания клиентов при приеме или сдаче ценностей.

19. Пересчет, сортировка и упаковка наличных денег и валютных ценностей осуществляется в кассе пересчета.

Пересчет и сортировка банкнот национальной валюты должна осуществляться на оборудовании, имеющем функцию проверки не менее двух машиночитаемых защитных элементов. Пересчет и сортировка монет национальной валюты должна осуществляться на оборудовании, имеющем функцию проверки подлинности монет (определение диаметра, толщины, при возможности веса и других дополнительных параметров монет).

Работу с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки банкнотами и монетами организует специально выделенный один из кассовых работников, имеющий навыки или снабженный специальным оборудованием для определения платежности и подлинности банкнот и монет.

20. Хранение ценностей осуществляется в кладовой или сейфовой комнате.

В кассах, предназначенных для обслуживания клиентов при приеме или сдаче ценностей, необходимо держать ценности только в тех суммах и количестве, которые необходимы для текущих операций. Все остальные ценности должны храниться в кладовой или сейфовой комнате.

Допускается хранение монет и слитков из драгоценных металлов в структурных подразделениях банка, осуществляющих кассовые операции, в бронированных витринах или сейфах, подключенных к сигнализации.

Кассовые терминалы, банкоматы и другие программно-технические средства, конструкция которых предусматривает полистное вложение банкнот клиентом и выдачу банкнот клиенту без обработки должны иметь функцию распознавания не менее двух машиночитаемых защитных элементов банкнот национальной валюты.

22. Кассовые документы на прием и выдачу наличных денег и ценностей клиентом заполняются от руки шариковой ручкой (синего или черного цвета) разборчиво и должны содержать обязательные реквизиты (наименование, номер и дату документа, полное наименование клиента, номер банковского счета, бизнес - идентификационный номер (индивидуальный идентификационный номер), код отправителя денег, код бенефициара, код назначения платежа, а при приеме наличных денег в оплату налогов и других обязательных платежей, неналоговых и иных поступлений в бюджет - код бюджетной классификации). Кассовые документы на прием и выдачу наличных денег и ценностей подписываются клиентом, кассовым работником и/или операционным/бухгалтерским работником.

Допускается использование бланков кассовых документов, заполненных с использованием компьютерных систем и специального программного обеспечения при условии наличия в них обязательных реквизитов.

23. Порядок выполнения приходно-расходных операций с применением платежных карточек определяется внутренними правилами банка с учетом требований Закона Республики Казахстан от 29 июня 1998 года М 237-1 «О платежах и переводах денег» и постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 24 августа 2000 года М 331 «Об утверждении Правил выпуска и использования платежных карточек в Республике Казахстан» (зарегистрированным в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов N2 1260).

24. Порядок передачи ценностей между кассовыми работниками банка утверждается внутренними правилами банка. Передача ценностей между кассовыми работниками банка отражается в книге учета принятых и выданных ценностей на бумажном носителе или с применением автоматизированных систем операции и обеспечивать идентификацию операций с ценностями по следующим параметрам:

1) дата передачи,

2) лицо, передающее ценности,

3) сумма и/или количество, вид ценностей цифрами и прописью,

4) лицо, получившее ценности.

25. Перед началом рабочего дня заведующий кассой выдает кассовым работникам ценности с проставлением подписи в книге учета принятых и совершения операций в течение операционного дня.

Кассовые работники своевременно отражают полученные (переданные) ценности в своих книгах учета принятых и выданных ценностей.

Допускается ведение книги учета принятых и выданных ценностей на бригаду кассовых работников при заключении с ними договора о коллективной материальной ответственности.

26. Банки могут использовать автоматизированные системы учета

идентификацию принятых и клиентов выданных банка ценностей с помощью сканирования обеспечивающие отпечатков техническуюпальцев (по биометрическим данным), посредством картридера через подтверждение ПГШ-кода по карте, по ЭЦП (электронно-цифровая подпись) или посредством других методов в соответствии с законодательством. Порядок использования автоматизированных систем утверждается внутренними правилами банка.