Расчет эксплуатационный затрат зоны ТО и ТР в условиях СТО

ООО " СамурайАвто "

Определяем общий фонд заработной платы ремонтных рабочих с начислениями:

ФЗП_общ.=С_ср.час.×Ф_рв.×N_р.р.×К_прем.×К_бриг.×К_празд.×К_вред.×К_дзп×К_веч.×К_нач

ФЗП_общ.=155×1860_.×34_.×2_.×1×1_.×1,1×1,11×1_.×1,304 = 28376193 руб. (2.3)

С_ср.час. – средняя часовая тарифная ставка, руб.

Ф_рв. – фонд рабочего времени ремонтного рабочего за год, ч.

N_р.р. – количество ремонтных рабочих, чел.

К_прем. – коэффициент, учитывающий выплату премии = 2

К_бриг. – коэффициент, учитывающий доплату за руководство бригадой = 1.

К_празд. – коэффициент, учитывающий работу в праздники = 1.

К_вред. – коэффициент, учитывающий доплату за работу в тяжелых и вредных условиях труда = 1,1.

К_дзп. – коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату с

учетом условий труда ремонтных рабочих =1,11

К_веч. – коэффициент, учитывающий доплату за работу в вечерние и ночные часы = 1.

К_нач. – коэффициент, учитывающий начисления на фонд оплаты труда =

1,304.

Определяем среднюю заработную плату 1 ремонтного рабочего за месяц:

ЗП_ср.мес. = ФЗП_{общ.с нач.}/1,304/(N_р.р.× 12)

ЗП_ср.мес. = 28376192,74_./1,304/(34_.×12) = 53336 руб. (2.4)

 

Расчет расходов на ремонтные материалы

Принимаем в размере 30% от общего фонда заработной платы с начислениями.

Смат. = ФЗПобщ.с нач. ×0,3

Смат. = 28376192,74×0,3 = 8512858 руб. (2.5)

Расчет накладных расходов

Определяем затраты на воду

- для хозяйственно-питьевых нужд:

С_{воды хоз.нужд} = Н_расх.× N_{р. р.} × 12

С_{воды хоз.нужд} = 153 × 34 × 12 = 62424 руб. (2.6)

Н_расх. – затраты на воду на 1 человека в месяц = 153 руб.

- для технологических нужд:

С_{воды тех.нужд.}= Н_расх. × Д_раб.уч. × Ц_куб.м.

С_{воды тех.нужд.}= 3,4 × 305 × 170 = 176290 руб. (2.7)

Н_расх. – норма расхода воды в день = 3,4 куб.м.

Ц_куб.м– цена за 1 куб.м. = 170 руб.

- общие затраты на воду:

С_{воды общ.} = С_{воды хоз.нужд.}+ С_{воды тех.нужд.}

С_{воды общ.} = 62424 + 176290 = 238714 руб. (2.8)

 

Определяем затраты на электроэнергию:

С_эл.эн. = (N_с.×К_с.×ФРМ + Н_{осв 1кв.м}×F×Т_осв.×Д_раб.уч ) × Ц_эл.эн.

С_эл.эн. = (131,35_. × 0,5_. × 3 106,4 + 0,02 × 810 × 18_. × 305) × 6,9 = 2021361 руб. (2.9)

К_с – коэффициент одновременности использования силовых электроприемников (0,5)

Nc – общая мощность оборудования, кВт (131,35)

ФРМ – фонд рабочего места, ч. (3 106,4)

Носв1кв.м– норма освещения 1 кв.м. площади, кВт/ч (0,02)

Тосв – основной фонд времени 1 агрегата за год ч. (12)

Цэл.эн– цена за 1 кВт/ч, руб. (6,9)

 

Определяем общую сумму амортизационных отчислений

Таблица №5

№ п/п	Группы основных фондов	Балансовая стоимость (руб.)	Норма амортизации (%)	Сумма амортизационных отчислений (руб.)
	Здание		3,3
	Оборудование		16,6
	Организационная оснастка
	Итого:	Сопф = 67327334	-	Амопф = 3129754

 

Определяем заработную плату административно-управленческого персонала и вспомогательных рабочих с начислениями (в размере 25% от общего фонда заработной платы ремонтных рабочих с начислениями)

ФЗП_{АУП и всп..раб.с нач.} = ФЗП_общ. × 0.25

ФЗП_{АУП и всп..раб.с нач.} = 28376193_. × 0,25 = 7094048 руб. (2.10)

 

Определяем износ технологической оснастки (в размере 100% от балансовой стоимости технологической оснастки)

С_{изн.тех.осн.} = С_{тех.осн.} = 1734460 руб.

Прочие накладные расходы

Принимаем, что прочие накладные расходы составляют 5-20 % от стоимости здания.

С_{пр.нак.рас.} = С_здан. × 0,2

С_{пр.нак. рас.} = 60750000 × 0,2 = 12150000 руб. (2.11)

Смета накладных расходов

Таблица №6

№ п/п	Наименование статей расходов	Условные обозначения	Сумма (руб.)
	Затраты на воду	Свод.
	Затраты на электроэнергию	Сэл.эн.
	Затраты на амортизацию	Амопф.
	Затраты на содержание АУП и вспомогательных рабочих	ФЗПАУП и всп.р.
	Износ технологической оснастки	Сизн.тех.осн.
	Прочие накладные расходы	С пр.нак.рас
	Итого:

 

 

Определение общей суммы затрат и себестоимости 1 нормо-часа обслуживания

Смета общих затрат

Таблица №7

№ п/п	Статьи затрат	Сумма затрат (руб.)	Калькуляция себестоимости (руб.)	Удельный вес (%)
	Фонд заработной платы ремонтных рабочих с начислениями
	Затраты на ремонтные материалы
	Накладные расходы
	Итого:	С2общ.= 63257388	S1н-ч = 1111

 

Себестоимость 1 нормо-часа:

S_1н-ч = С_2общ. / Т_зоны, где

S1н-ч = 63257388/ 56950 = 1111руб. (2.12)

Тзоны – годовой объем работ зоны ТО и ТР = 56950 чел.-ч.

 

Расчет экономической эффективности организации.

Определение выручки и тарифов на услуги

Определяем выручку за оказанные услуги (норма прибыли – 50%):

В = С_2общ. × 1,5

В = 63257387,84 × 1,5 = 94886081,76 руб. (2.13)