Глава 2. Анализ персонала и эффективность его использования на предприятии ЗАО «тиротекс» за период 2013- 2015 гг.

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПЕРСОНАЛА И ЭФФЕКТИВНОСТЬ ЕГО ИСПОЛЬЗОВАНИЯ НА ПРЕДПРИЯТИИ ЗАО «ТИРОТЕКС» ЗА период 2013- 2015 гг.

Динамика

Выпуска готовой продукции на ЗАО «Тиротекс» за 2013-2015 гг.

Наименование продукции	Выпуск продукции, тыс. у.д.е.	Изменение
			2013 - 2015 гг. (%)
Выпуск продукции, всего	84946,4	90470,0	77924,4
в т.ч.
1. Пряжа, всего	18893,1	19462,4	17946,3
2. Ткани готовые, суровые, всего	39084,5	43543,7	32827,6
в т.ч.:
ситцевая группа	628,8	38,4	34,3
бязевая группа	14788,2	15913,5	1487,6
бельевая группа	3861,3	3387,5	3385,3
платьевая группа	15586,2	22000,6	24970,6
тиковая группа	316,9	150,3	173,5
группа суровых тканей	2745,0	922,2	1264,7
полотенечная группа	930,4	1013,5	1370,9
сатиновая группа	18,8	9,6	10,7
прочий ассортимент	208,8	108,2
3. Швейные изделия, всего в.т.ч.	25953,5	26250,5	26140,5
комплекты	8178,7	6808,0	7326,5
простыни	12791,2	13223,7	12396,2
наволочки	1683,5	2063,6	2180,9
пододеяльники	124,0	420,4	435,8	в 3,5 раз
сорочки мужские	-	11,7		-
сорочки женские	76,7	103,8	115,2
пижамы мужские	173,5	465,4	442,7	в 2,5 раза
пижамы женские	7,3	-	-	-
халаты женские	563,3	426,3	451,1
детский ассортимент	12,3	6,7	6,3
скатерти, комплекты столовые	625,1	1041,9	1047,3
прочий ассортимент	1717,9	1679,0	1726,5
4. Трикотажные изделия	-	12,3	9,7	-
5. Прочие	1015,3	1201,1	1000,3

 

Из приведенной таблицы следует, что общий выпуск продукции в 2015 г. по сравнению с 2013 г. сократился на 8 %, при этом наблюдается спад выпуска пряжи на 5 %, тканей на 16 %, темп роста швейных изделий на 1 %. Наибольший удельный вес в структуре выпуска продукции занимают ткани и швейные изделия. В структуре выпускаемых тканей в течение рассматриваемого периода наибольшая доля отводится бязевой, бельевой и платьевой группам, а в структуре швейных изделий – постельному белью (комплектам, простыням, наволочкам).

Рост объемов выпуска швейных изделий обусловлен внедрением в производственный процесс нового высокопроизводительного оборудования, которое позволило увеличить производительность, повысить качество производимой продукции, так растет удельный вес набивных тканей, повышается ширина и плотность выпускаемых тканей, рисунки становятся более насыщенными.

Динамика выпуска готовой продукции на ЗАО «Тиротекс» за 2013-2015 гг. в натуральном выражении отражена в таблице 2.2.

 

 

Таблица 2.2.

Динамика выпуска готовой продукции по номенклатуре на ЗАО «Тиротекс» за 2013-2015 гг. в натуральном выражении

Наименование продукции	ед. изм.	года	изменения 2013 г. к 2015 г. (в %)
2013 г.	2014 г.	2015 г.
1. Пряжа	тонн	11253,3	12734,7	11953,8
2. Ткани готовые, суровые, всего в т.ч.: ситцевая группа	т.м.п.	47105,2	69591,0	61312,3
т.м.п.	742,2	185,1	134,2
бязевая группа	т.м.п.	17381,1	26989,3	22573,4
бельевая группа	т.м.п.	4617,0	6249,6	6052,5
платьевая группа	т.м.п.	18102,8	32146,5	29702,2
тиковая группа	т.м.п.	366,4	464,4	320,1
группа суровых тканей	т.м.п.	4512,5	2182,4	1190,7
полотенечная группа	т.м.п.	1110,3	1236,2	1198,1
сатиновая группа	т.м.п.	23,3	9,9	8,7
прочий ассортимент	т.м.п.	249,8	127,6	132,4
3. Швейные изделия, всего в т.ч.	т.шт.	14899,9	16244,5	13890,4
комплекты	т.шт.	1140,5	1341,0	1146,5
Простыни	т.шт.	4744,7	6031,4	5627,3
Наволочки	т.шт.	2141,6	3512,9	2238,1
Пододеяльники	т.шт.	91,9	102,9	99,3
сорочки мужские	т.шт.	-	5,4	4,7	-
сорочки женские	т.шт.	32,1	63,1	62,3
пижамы мужские	т.шт.	41,2	121,1	115,6	в 2,8 раза
пижамы женские	т.шт.	1,4	-	-	-
халаты женские	т.шт.	185,0	168,1	151,2
детский ассортимент	т.шт.	13,9	7,5	6,3

Продолжение таблицы 2.2

скатерти, комплекты столовые	т.шт.	213,4	390,8	372,6
прочий ассортимент	т.шт.	6294,2	4500,4	4066,5
4. Трикотажные изделия	т.шт.	-	6,7	5,7	-

 

Из таблицы 2.2 следует, что общий выпуск пряжи в натуральном выражении, так же как и в стоимостном растет на 6 % в 2015 г. по сравнению с 2013 г., общий выпуск тканей в натуральном выражении возрос в 1,3 раза, выпуск швейных изделий снизился на 7%.

Наблюдается рост выпуска бязевой (в 1,3 раза), бельевой (в 1,3 раза), платьевой (в 1,64 раза). Выпуск тиковой группы снизился на 13%, полотенечной группы тканей увеличился (в 1,08 раза), сатиновой группе снизился на 63%, в группе суровых тканей снизился на 74%. Выпуск по ситцевой группе достиг всего 18% в 2015 г. по сравнению с выпуском ассортимента 2013 г.

Можно выделить быстрый рост продаж по следующим видам тканей и швейных изделий: бязевая, бельевая, платьевая, сатиновая группы тканей; простыни, наволочки, скатерти и комплекты столовые; и снижение продаж по таким видам, как: ситцевая группа, группа суровых тка­ней, пижамы мужские и женские, детский ассортимент.

Динамика реализации готовой продукции по номенклатуре на ЗАО «Тиротекс» за 2013-2015 гг. в денежном выражении отражена в таблице 2.3.

 

 

Таблица 2.3

Динамика реализации готовой продукции по номенклатуре на ЗАО «Тиротекс» за 2013 – 2015 гг. в денежном выражении

Наименование продукции	В сопоставимых ценах, (тыс. у. д. е.)	Темп роста 2015 г. к 2013 г.	Темп роста 2015мг. к 2014 г.
2013 г.	2014 г.	2015 г.
Реализованная продукция, всего	63113,6	68123,4	42206,5
в т.ч.:
1. Пряжа	10,2	10,8	8,6
2. Ткани готовые, суровые, всего	32723,1	34894,8	22814,1
в т.ч.:
ситцевая группа	19,0	20,7	18,4
бязевая группа	10734,0	12352,5	5631,4
бельевая группа	2493,1	2984,6
платьевая группа	16479,4	17165,7	8601,1
тиковая группа	125,1		84,5
группа суровых тканей	846,7	993,8	1010,2
прочий ассортимент	1026,6	1245,95	710,5
3. Швейные изделия, всего	28950,2	31415,3	23416,6
в.т.ч.
сорочки мужские	17,9	20,3	1,2
сорочки женские	58,3	70,4	61,1
пижамы мужские	0,37	0,56	14,3	в 38,6 раза	в 25,5 раза
пижамы женские	0,15	0,27	1,2	в 8 раз	в 4,4 раза
халаты женские	431,6	452,2	485,1
детский ассортимент	26,1	28,3	49,3
скатерти, комплекты столовые	923,1	2025,3	564,5
прочий ассортимент	22036,3		22239,9

 

Продолжение таблицы 2.3

4. Трикотажные изделия	7,9	9,8	-	-	-
5. Прочие	1422,2		964,5

 

Из таблицы 2.3 следует, что объем реализованной продукции в 2015 г. по сравнению с 2013 г. снизился на 33%. При этом объем реализации пряжи снизился на 16 %, объем реализации тканей снизился на 30%, швейных изделий – на 19%, реализация трикотажных изделий в 2015 по сравнению с 2013 увеличилась в 1,24 раза.

В структуре реализуемых тканей в течение рассматриваемого периода наибольший удельный вес занимают бязевая, бельевая и платьевая группы тканей, а в структуре швейных изделий - комплекты, простыни и наволочки.

Динамика сводных показателей производственно-хозяйственной деятельности ЗАО «Тиротекс» за 2013-2015 гг. отражена в таблице 2.4, Приложении 3.

Таблица 2.4

Сводная таблица показателей производственно-хозяйственной деятельности ЗАО «Тиротекс» за 2013-2015 гг.

Наименование показателей	Ед. изм.	Годы	изменения % 2015 / 2013 г г.
1. Годовая производственная мощность	тонн	17. 213,00	17. 750,00	16. 842,00
т.м.п.	75. 046,00	74. 973,00	69. 654,00
т.шт.	16. 229,00	18. 356,00	17.538,00
2. Годовой выпуск товарной продукции	т.у.д.е	56. 500,00	74. 300,00	87. 500,00
3. Объем реализации готовой продукции	т.у.д.е.	73. 500,00	95. 598,00	110. 692,00
4. Годовой выпуск важных видов продукции	т.м.п.	45. 028,00	53. 981,00	43. 186,00
т. шт.	11 484000	15. 733,00	12. 540,00	109,2
1. Коэффициент использования производственной мощности	%	0,6	0,72	0,62	+ 0,02
6. Среднегодовая стоимость О П Ф	т.у.д.е	13.623,3	13.707,0	15.038,8	110,4

 

 

Продолжение таблицы 2.4

 

7. Среднегодовая стоимость оборотных средств	т.у.д.е	37.561,00	48. 418,00	38. 500,00	102,5
8. Удельный вес важных видов продукции в объёме Т П	%	80,3	91,4	87,6	+ 7,3
9. Численность персонала предприятия	чел.				75,4
10. Численность административно –управленческого персонала	чел.				72,4
11. Производительность труда (стр.2/стр.9)	т.у.д.е	18,1	28,0	37,2
12. Полная себестоимость реализованной продукции	т.у.д.е	65. 430,00	82. 100,00	98. 300,00
13. Затраты на 1 руб. реализованной продукции (стр.12 / стр.3)	у.д.е.	0,89	0,86	0,89
14.Годовой объём прибыли от реализации продукции (стр.3 – стр.12)	т.у.д.е	8. 070,00	13. 498,00	12. 392,00
15. Рентабельность продукции(стр.14/ стр.12)	%	12,3	16,4	12,6	+ 0,3
16. Фондоотдача (стр.2 / стр.6)	у.д.е.	0,41	0,54	0,58
17. Фондоёмкость (стр.6 / стр.2)	у.д.е.	2,41	1,84	1,72
18. Фондовооружёность (стр.6/стр.9)	т.у.д.е	23,5	36,1	63,9	2,71
19. Количество оборотов оборотных сред. (стр. 3/7)	Обор.	1,96	1,97	2,87

 

Из данной таблицы видим, что стоимость оборотных средств возросла с 2013 по 2015 гг. на 2,5 % в основном из-за роста цен на сырье и материалы.

Удельный вес важных видов продукции в общем объёме товарной про­дук­ции увеличился за рассматриваемый период на 7,3 %.

Полная себестоимость реализованной продукции увеличилась на 50 %, так как предприятие перешло на выпуск новой более качественной продук­ции в больших объемах, и цена на сырье увеличилась.

Значительно изменилась численность персонала предприятия, который сократился с 2013 по 2015 гг. на 25, 6 %, это связано с тем, что на предприя­тии повышается эффективность организации производства за счет введения в процесс управления оргтехники и специализированного программного обес­пече­ния оборудования на производстве.

Так же сократилась численность административно - управленческого персонала предприятия на 27, 6 %.

Таким образом, если в будущем сохранится тенденция 2013 – 2015 гг., численность персонала будет уменьшаться в среднем на 25, 6 %, это может негативно повлиять на работу предприятия.

Производительность труда увеличилась на 106 %, что показывает улучшение эффективности управления персоналом и организации производ­ственного процесса. Рост производительности труда обусловлен интенсивностью производства, его модернизацией, рос­том выпуска новой товарной продукции, а среднегодовая численность персонала при этом значительно сократилась.

Затраты на 1 руб. реализованной продукции не изменились и составили 100%. Годовой объём прибыли от реализации товарной продукции вырос на 53%, что обусловлено наращиванием объемов производства и реализации про­дукции.

Рентабельность продукции в 2015 году повысилась на 0,3% в сравнении с 2013 годом. Рост рентабельности обеспечивается за счет возрастаю­щего объе­ма прибыли и говорит об увеличении эффективности работы предприя­тия и повышения производительности труда.

На ЗАО «Тиротекс» происходит увеличение выручки от реализа­­ции готовой продукции в 2015 году по сравнению с 2013 годом на 53%.

Затраты на 1 руб. реализованной продукции остаются в 2015 году такими же как в 2013 году. Значительно увеличилось количество оборотов оборотных средств предприятия на 46 %.

Вывод: Проведенное теоретическое исследование и анализ производственно-хозяйственной деятельности и использования персонала на ЗАО «Тиротекс» позволяют сделать следующие выводы по положительным и отрицательным сторонам предприятия. Предприятие ориентировано на внешний рынок. Численность работающих ежегодно сокращается в связи с проведением мероприятий по автоматизации и механизации производства.

Анализ финансово – хозяйственной деятельности отразил эффективность производства и рост показателей ЗАО «Тиротекс» за 2013-2015 гг. Так, значительно увеличилась производительность труда, что обусловлено интенсивностью производства, его модернизацией.

На ЗАО «Тиротекс» происходит существенное увеличение выручки от реализа­­ции готовой продукции в 2015 году по сравнению с 2013 годом на 53%. Наблюдается рост производительности труда на одного работника, который превышает темпы роста средней заработной платы работников. Рост производительности труда отражает улучшение эффективности управления персоналом и организации производственного процесса. Он обусловлен тем, что растет выпуск товарной продукции, а среднегодовая численность при этом сокращается.

В структуре персонала по категориям наметилась тенденция увеличения доли основных производственных рабочих в общей численности, работающих при одновременном сокращении численности руководителей.

Улучшается качественный состав персонала, т.е. увеличивается доля работников имеющее специальное среднее и высшее образование. Увеличилась доля работников со стажем работы 10-20 лет, что говорит о высоком уровне квалификации работников.

 

За 2013-2015 гг.

Показатели				Изменение, % 2015 г. к 2013 г.
план	факт	план	факт	план	факт	по плану	по факту
Численность персонала всего, чел., в т. ч.:							80,1	75,4
1.Непромышленный персонал							60,1	52,7
2. ППП:							83,1	77,9
а) Рабочие:							95,3	95,3
- основные							98,3	98,9
- вспомогательные							75,5	69,6
б) руководители							36,6	11,2
в)специалисты							31,8	7,2
г) служащие							69,0	19,6

 

 

Проведенный анализ в таблице 2.5, показал, что в 2015 году наблюдается уменьшение фактической численности персонала ЗАО «Тиротекс» по сравнению с 2013 годом на 768 чел. Это объясняется, прежде всего, существенным сокращением фактической численности непромышленного персонала на 148 человек или 52,7%.

На рисунке 2.6. отражена динамика численности персонала ЗАО «Тиротекс» за период с 2013-2015 гг.

 

Рис. 2.6. Динамика численности персонала ЗАО «Тиротекс» за 2013-2015 гг.

Так, согласно данным рисунка 2. 6. проведенный анализ обеспеченности предприятия ЗАО «Тиротекс» персоналом за 2013 -2015 гг. показал, что в 2015 году наблюдается уменьшение численности персонала по сравнению с 2014 годом на 471 человек. Фактический показатель численности персонала предприятия уменьшился с 2015 года по отношению к 2013 году на 768 человек.

Показатели, характеризующие движение рабочей силы на ЗАО «Тиротекс» за 2013-2015 гг. представлены в таблице 2.6.

Таблица 2.6

Рис. 2.7. Структура персонала ЗАО «Тиротекс» по категориям работников за 2013 -2015 год

 

Рабочие предприятия преимущественно имеют среднее образование (в среднем 66% от общего числа работающих), практически все специалисты и руководители имеют высшее образование. Возникает необходимость получения рабочими среднего профессионального образования, т.к. удельный вес таких работников недостаточен для эффективности работы предприятия, в 2015 г. данный показатель достиг уровня 11,1% и снизился всего лишь на 3,3% по сравнению с 2013 г.

В 2015 г. снизился удельный вес работников с начальным образованиям на 78% или 920 чел. Соответственно снизилось доля работников со средней специальности образования на 3,3%, и с высшим образованием увеличилось на 38 %. Это свидетельствует о том, что администрация предприятия создает все условия для повышения уровня образования и квалификации персонала.

Основные функции по управлению персоналом и кадровой политики на ЗАО «Тиротекс» возложены на службу управление персоналом и отдел кадров, они отражены в Приложение 4 «Положение об управлении трудовыми ресурсами на ЗАО «Тиротекс».

Прогноз потребности в специалистах согласовывается с директором соответствующего объединения, директором по маркетингу и сбыту, начальником отдела управления финансами, главным экономистом, главным инженером и начальниками цехов и отделов, после че­го передается в отдел кадров.

Применяемая на ЗАО «Тиротекс» система оплаты труда является гибкой, стимулирует повышение производительности труда, обладает достаточным мотивационным эффектом. Если кратко попытаться сформулировать, в чем основа успеха такой системы, то можно утверждать, что она – в стимуляторах эффективного труда, которые удалось встроить в традиционные блоки системы оплаты – оклады и премии. Система достаточно динамична, ибо принятые критерии оценки труда обеспечивают возможности, как поощрения, так и наказания работника, стимулируют повышение образовательного ценза коллектива, профессиональный рост, инициативу, продвижение по службе.

 

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПЕРСОНАЛА И ЭФФЕКТИВНОСТЬ ЕГО ИСПОЛЬЗОВАНИЯ НА ПРЕДПРИЯТИИ ЗАО «ТИРОТЕКС» ЗА период 2013- 2015 гг.