Оборотно – сальдовая ведомость

Оборотно –сальдовая ведомость содержит для каждого счета информацию об остатках на начало и на конец периода и оборотах по дебету и кредиту за установленный период. Этот отчет (в просторечии – «оборотка») является одним из наиболее часто используемых отчетов в бухгалтерской практике.

Для вывода данной ведомости выберите пункт «Оборотно –сальдовая ведомость» меню «Отчеты» главного меню программы.

Настройка общих параметров оборотно- сальдовой ведомости

При выборе пункта «Оборотно –сальдовая ведомость» на экран будет выдан диалог настройки параметров оборотно –сальдовой ведомости, имеющий две закладки: «Параметры» и «Развернутое сальдо».

На закладке «Параметры» надо указать:

* за какой период необходимо сформировать оборотно – сальдовую ведомость. Период задается выбором даты начала периода и даты окончания периода;

* составлять ли ведомость в целом по подразделам учета (флажок «Данные по подразделам» установлен, а «Данные по счетам и субсчетам» снят)

или дополнительно показывать остатки и обороты на счетах и субсчетах (флажок «Данные по счетам и субсчетам» установлен);

* показывать ли для счетов с признаком валютного учета остатки и обороты только в тенге (флажок «Данные по валютам» снят) или дополнительно по каждой валюте в отдельности (флажок «Данные по валютам» установлен). В первом случае в строках ведомости будет отражаться суммарный тенговый эквивалент валютных сумм, во втором – дополнительно показываться данные в валюте;

* формировать ли развернутое сальдо (настройка параметров счетов, для которых будет формироваться развернутое сальдо, описана далее в п. «Развернутое сальдо»);

* формировать ли данные по забалансовым счетам.

По кнопке «Настройка» открывается диалог настройки вывода итогов по субсчетам и субконто.

Установив нужные параметры, нажмите на кнопку «Сформировать» или на кнопку «ОК». Программа сформирует оборотно – сальдовую ведомость и выведет ее для просмотра.

Просмотр оборотно – сальдовой ведомости. Ведомость выводится в виде списка, в котором для каждого счета и субсчета, имеющего нулевое сальдо или обороты за указанный период, приводятся:

* код счета и субсчета,

* остаток на начало периода,

* обороты за период по дебету и по кредету счета;

* остаток на конец периода.

Для счетов, по которым ведется валютный учет, в оборотно – сальдовой ведомости могут выводиться (если в настройке параметров отчета установлен флажок «Данные по валютам») отдельные строки по каждой валюте. В этих строках в графе «Счет», помимо наименования счета, указывается краткое наименование валюты, а суммы в них выражаются как в валюте, так и в тенговом эквиваленте.

В нижней строке ведомости выводятся итоги по оборотам и остаткам по всем счетам.

Детализация показателей ведомости. При просмотре ведомости вы можете получить более подробные сведения о показателях по интересующему вас счету. Когда указатель мыши выводится в виде, вы можете нажатием клавиши Enter или двойным щелчком мыши в данной позиции запросить детализацию сведений по выделенному курсором счету. На экран будет выдано меню. В котором вы должны будете выбрать, какой именно отчет по счету вас интересует:

* карточка счета;

* ведомость по счету;

* анализ счета;

* отчет по проводкам;

* обороты счета (главная книга);

* журнал – ордер (ведомость) по счету.

Учет кассовых операций

Сведения о кассах организации хранятся в справочнике «Кассы», который можно открыть через меню «Банк и касса»- «Кассы».

Для каждой кассы указывается ответственное лицо и валюта учета. Каждое предприятие может вести учет кассовых операций, как в регламентированной валюте, так и в иностранных валютах. Ответственное лицо будет выступать в качестве кассира в печатных формах кассовых документов.

Для регистрации поступления наличных денежных средств в кассу организации предназначен документ «Приходный кассовый ордер» (меню «Банк и касса»- «Приходный кассовый ордер»).

Этим документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

- оплата от покупателя;

- возврат денежных средств подотчетным лицом;

- возврат денежных средств поставщиком;

- возврат денежных средств работником;

- получение наличных денежных средств в банке;

- расчеты по кредитам и займам с контрагентами;

- оплата от структурного подразделения;

- прочий приход денежных средств.

Для регистрации расхода наличных денежных средств из кассы предназначен документ «Расходный кассовый ордер» (меню «Банк и касса»- «Расходный кассовый ордер» или меню «Банк и касса»- «Кассовые документы»).

Этим документом отражаются следующие виды хозяйственных операций:

- оплата поставщику;

- возврат денежных средств покупателю;

- выдача денежных средств подотчетному лицу;

- выплата заработной платы по ведомостям;

- выплата заработной платы работнику;

- взнос наличными в банк;

- расчеты по кредитам и займам с контрагентами;

- инкассация денежных средств;

- выплата по исполнительным листам;

- расчеты по доходу от разовых выплат с контрагентами;

- оплата структурному подразделению;

- прочий расход денежных средств.

В «1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана» кассовая книга является отчетной формой, в которой отражаются все движения наличных денежных средств (меню «Банк и касса»- «Кассовая книга»).

Пользователь может распечатать бумажную отчетную форму, содержащую вкладные листы кассовой книги и отчеты кассира, для выбранной организации и для произвольного периода времени.