Формы и виды страхования финансовых рисков.

Страхование фин. рисков - защита имущественных интересов п/п при наступлении страхового события специальными страховыми компаниями (страховщиками) за счет денежных фондов, формируемых ими путем получения от страхо­вателей страховых премий (страховых взносов).

В процессе страхования п/п обеспечивается страховая защита по всем основным видам его фин. рисков — как сис­тематических, так и несистематических. Состав фин. рисков определяется рядом усло­вий, основными из которых являются:

1 .Страхуемость риска. Ограниченность страхование риска вызывается ве­роятностью наступления страхового случая по отдельным фин. рискам в условиях нестаб-го экон-го развития страны, в процессе перехода к рыночным отношениям.

2. Обязательность страхования фин. рисков. Ряд фин. рисков в соответствии с условиями гос-го рег-ния хоз-ой дея-ти п/п подлежит обяз-му страхованию.

3. Наличие у п/п страхового интереса. Характеризу­ется фин. заинтересованностью п/п в страховании отдельных видов своих фин. рисков. Различают полный (возмещение страховщиком полного объема фин. по­терь) и частичный (возмещении определенной доли фин. Потерь) страховой интерес.

4. Невозможность полностью восполнить фин. потери по риску за счет собственных фин. ресурсов. С траховой защите в пер­вую очередь нуждаются фин. риски п/п, относимые по размеру к числу катастрофических.

5. Высокая степень вероятности возник-я фин. риска. Страх. защите подлежат фин. риски, если нет возм-ти их устранения за счет внутренних ее мех-в.

6. Непрогнозируемость и нерегулируемость риска в рамках п/п. Отсутствие опыта или достаточной инфор-ой базы не позволяют определить степень веро­ятности наступления рискового события по отдельным фин. рис­кам или рассчитать возможный размер фин. ущерба по ним.

7. Приемлемая стоимость страховой защиты по риску. Если стоимость страховой защиты не соответствует уровню фин. риска или фин. возмож­ностям п/п, от нее следует отказаться, усилив соответствующие меры его устранения за счет внутренних механизмов.

Страховые услуги классифицируются по ряду признаков.

1.По формам страхования: 1) Обязательное страхование (законодательно оформленное обяза­тельство как для страхователя, так и для страховщика) 2) Добровольное страхование ( добровольное заключение договора между страхователем и страховщиком исходя из страхового интереса каждого из них).

2.По объектам страхования: 1) Имущественное страхование ( практически все основные виды материальных и нематериальных активов п/п); 2) Страхование ответственности ( от­ветственность п/п и его персонала перед третьими лицами, которые могут понести фин. и др. вид ущерба в результате какого-либо действия или бездеятельности страхователя). 3) Страхование персонала ( охватывает страхование п/п жизни своих сотрудников, а также возможные случаи потери ими трудоспособности, наступления инвалидности и др)

3. По объемам страхования: 1) Полное страхование ( обеспечивает страховую защиту п/п в полном их объеме при наступлении страхового события). 2) Частичное страхование ( ограничивает оп­ределенными страховыми суммами или системой конкретных усло­вий наступления страхового события).

4. По используемым системам страхования: 1) Страхование по действительной стоимости имущества. 2) Страхование по системе пропорциональной ответствен­ности ( обеспечивает лишь частичную страховую защиту по от­дельным видам финансовых рисков). 3)Страхование по системе первого риска. „Первый рис­к" - фин. ущерб, понесенный страхователем при наступлении страхового события, заранее оцененный при составлении договора страхования как размер указанной в нем страховой суммы. 4)Страхование с использованием безусловной франшизы. Фран­шиза - минимальную некомпенсируемую страхов­щиком часть ущерба, понесенного страхователем. 5) Страхование с использованием условной франшизы. С траховщик не несет ответственности за фин. ущерб, понесенный п/п в результате наступления стра­хового события, если размер этого ущерба не превышает размера со­гласованной франшизы.

Взаимоотношения п/п со страховой компанией строят­ся на основе договора страхования — соглашения между страховате­лем и страховщиком, регламентирующего их взаимные права и обя­занности по условиям страхования отдельных видов фин. рисков. Основу этого договора составляют условия страхования.

Важ­нейшими элементами этих условий выступают: 1. Объем страховой ответственности страховщика ( перечень рисков, принимаемых страховщиком). 2. Размер страховой оценки имущества страхователя ( включается в условия имущественного страхования. Он характе­ризует метод осуществления оценки соответствующих активов и ее результаты). 3. Размер страховой суммы ( объем денежных средств, в пределах которого страховщик несет от­ветственность по договору страхования). 4. Размер страхового тарифа ( харак-ет удельную стоимость страховой услуги по отношению к страховой сумме). 5. Размер страховой премии ( Страховая пре­мия характеризует полную денежную сумму, которую страхователь должен выплатить страховщику по условиям договора страхования). 6. Порядок уплаты страховой премии: • одноразовая премия ( выплачивается страховщику сразу же после подписания договора страхования); • текущая премия ( распределяется по конкретным временным интервалам общего срока действия договора страхования — год, месяц, квартал. 7. Размер и характер страховой франшизы ( вклю­чается в условия страхования при его осуществлении с использова­нием безусловной или условной франшизы). 8. Порядок определения размера страхового ущерба. Страховой ущерб характеризует стоимость уничтоженных или частично утрачен­ных активов п/п, а также денежную оценку фин. по­терь страхователя или третьих лиц, в пользу которых заключен дого­вор страхования. 9. Порядок выплаты страхового возмещения. Под страховым воз­мещением понимается сумма, выплачиваемая страховщиком для по­крытия фин. ущерба страхователя при наступлении страхово­го события.