Характеристика пассивных операций

К пассивным относятся операции, связанные с формированием ресурсов, образующихся за счет собственных и привлеченных средств.

Собственные средства банка образуются в первую очередь в виде уставного капитала. В России формирование уставного капитала зависит от организационно-правовой формы устройства банка.

Если банк паевой, то уставный капитал образуется за счет внесения паев его участниками. В современной банковской системе России практически не осталось банков, сформированных на паевой основе (в форме организаций с ограниченной ответственностью).

Большинство коммерческих банков образовано в виде акционерных обществ. Если создается акционерное общество закрытого типа, то акции распространяются по закрытой подписке. В том случае, если банк организуется на основе ОАО, проводится открытая подписка на акции, т.е. приобрести их может каждый желающий.

Минимальный размер уставного капитала для создаваемых банков в размере 5 млн евро. Максимальный размер неденежной части оплачиваемого уставного капитала в рамках 20%.

Коммерческий банк в составе собственных средств формирует определенные фонды: резервный фонд, фонды специального назначения (страховых резервов), фонды накопления. В состав собственных средств входит также нераспределенная прибыль и добавочный капитал (стоимость внесенных в уставный капитал средств после переоценки).

Основную часть пассивов коммерческие банки формируют за счет привлеченных ресурсов. Их можно подразделить на следующие группы:

¾ средства, привлеченные в депозиты: 1) до востребования, 2)срочные, 3) на основе выпуска депозитных и сберегательных сертификатов;

¾ кредитные ресурсы приобретенные у ЦБ РФ;

¾ ресурсы, привлеченные на межбанковском рынке (у других коммерческих банков);

средства, полученные на основе выпуска собственных необеспеченных облигаций и векселей.

11. Активные операции: определение и содержание

Активные операции — операции, в ходе которых коммерческий банк производит размещение аккумулированных ресурсов в активы, либо приносящие доход, либо способствующие получению дохода.

К активным операциям российских коммерческих банков можно отнести:

¾ кредитные операции;

¾ операции по приобретению иностранной валюты и документов в иностранной валюте;

¾ приобретение ценных бумаг;

¾ лизинговые операции;

¾ факторинг;

¾ инновационное финансирование;

¾ приобретение долей (акций) предприятий;

¾ собственные капиталовложения банка;

¾ формирование кассовой наличности;

¾ перечисление денежных средств на корреспондентские счета и др.

При проведении активных операций коммерческий банк преследует цель получения максимального дохода от определенного вида актива. При этом банку необходимо поддерживать ликвидность на необходимом уровне.

12. Комиссионно-посреднические операции в структуре операций российских банков

К комиссионно-посредническим операциям относятся операции, не связанные с формированием банковских ресурсов и их размещением. В этом случае банк выступает посредником между клиентом и другим лицом, за что получает комиссионное вознаграждение. Круг операций весьма широк, это:

¾ расчетные операции;

¾ торгово-комиссионные;

¾ доверительные (трастовые) операции;

¾ конвертационные и обменные операции;

¾ консультационные и информационные услуги.

Расчетные операции подразделяются на переводные, инкассовые и аккредитивные.

В ходе проведения переводных операций коммерческий банк по просьбе клиента осуществляет перевод денежных средств получателю. Проводя инкассовые операции банк по поручению клиента взыскивает денежные средства в его пользу. Аккредитивные операции — такие, когда банк по заявлению клиента следит за выполнением обязательств контрагентов клиентов банка.

Торгово-посреднические операции представляют собой операции по покупке и продаже для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов и др.

Трастовые. В доверительное управление банку могут быть переданы как денежные, так и материальные средства (имущество). Например, коммерческий банк может заниматься распространением акций, эмитируемых предприятием, формированием портфеля ценных бумаг для инвесторов с исходными условиями доходности или определенными параметрами. Для частных лиц банк может управлять наследуемым имуществом до вступления наследника в права наследования.

Сфера консультационных и информационных. Банк может консультировать своих и сторонних клиентов по вопросам составления технико-экономического обоснования мероприятия, проводить экспертизу инвестиционных проектов, а также консультации по вопросам выбора форм расчетов для различных хозяйственных сделок. Так как в банках концентрируется большое количество достоверной оперативной информации, то она также может быть предоставлена клиентам на комиссионной основе (данные о курсах иностранных валют, котировки ценных бумаг, подбор нормативных документов и пр.).