Заполнение и учет бланков «Квитанция разных сборов» формы РС-97

4.4.1. Квитанция разных сборов формы РС-97 используется при получении платежей и сборов за услуги предоставляемые организациями железнодорожного транспорта.

4.4.2. Корешки квитанций разных сборов формы РС-97 после оформления транспортных услуг служат основанием для составления отчета и высылаются в финансовую службу железной дороги с отчетом формы ФО-7.

4.4.3. Квитанция, талон и корешок имеют одинаковый номер, проставленный типографским способом, и заполняются одновременно под копировальную бумагу обязательно в порядке очередности номеров. Штемпель станции, получающей платежи, ставится на бланках квитанций заблаговременно.

4.4.4. Нельзя принимать по одной квитанции платежи с нескольких плательщиков. При одновременной оплате плательщиком разных видов платежей на каждый вид платежа выписывается отдельная квитанция. При приеме от плательщика одного вида платежа за разные услуги, в квитанции указывается каждый вид услуг с указанием кода и наименования статьи Классификатора статей управленческого учета доходов соответствующего вида деятельности.

4.4.5. Все данные в квитанции должны быть заполнены четко, особенно цифры. Наименование плательщика указывается без сокращений. Общая полученная сумма пишется цифрами и прописью.

Все три экземпляра квитанции подписываются кассиром, получившим деньги. Сумма, взысканная по квитанции, подтверждается подписью плательщика также на всех трех ее экземплярах.

4.4.6. Оформление квитанций разных сборов формы РС-97 производится следующим порядком. В левом верхнем углу квитанции вписывается полное название подразделения железнодорожного транспорта и наименование станции. В случаях оформления оплаты услуг железнодорожного транспорта в пассажирском поезде указывается наименование железной дороги и наименование подразделения, в штате которого находится начальник (бригадир) поезда, проводник, разъездной билетный кассир, ревизор. В квитанции указывается фамилия плательщика и вид перевозок (грузовые, пассажирские). В графе «Код» указываются коды статей Свода разных сборов и прочих поступлений по пассажирским перевозкам АСУ «Экспресс», в графе «наименование сбора» указывается услуга, за которую получен сбор. В графе «Дата и номер документа» указывается дата и номер документа, по которому производится оплата. В графе «Сумма (руб.)» указывается сумма взысканного платежа цифрами и отдельно прописью.

При оплате платежей выписывается одна квитанция с указанием в тексте квитанции «Провозные платежи за пробег вагона №___ от ст._______ до ст._________», «Взыскание арендной платы», «Оплата за обратный пробег вагонов» и другие виды платежей.

Общая сумма полученных платежей пишется цифрами и прописью. Квитанция подписывается кассиром, получившим платежи, и плательщиком. После заполнения квитанция разных сборов (в отдельных случаях квитанция и талон квитанции) отделяется от корешка и талона (корешка) квитанции и выдается плательщику. Корешок квитанции служит основанием для отчета, талон квитанции остается в делах станции или прикладывается к перевозочным документам.

4.4.7. Исправление сумм в квитанциях не допускается. В случаях неправильного заполнения квитанции, все три экземпляра ее перечеркиваются с указанием «испорчено», на оборотной стороне указывается причина порчи и номер выписанной взамен квитанции и прикладывается к отчету ФО-7.

4.4.8. Количество одновременно расходуемых на станции книжек квитанций разного сбора по кассам, вагонным участкам устанавливаются руководителем организации по согласованию с ревизором по контролю доходов.

4.4.9. В конце каждой смены (поездки) на обороте последней израсходованной квитанции, выписанной за данное число, указываются номера первой и последней израсходованной квитанции и общая сумма (цифрами и прописью) полученной выручки за отчетные сутки.

Деньги вместе с использованными квитанциями сдаются в бухгалтерию подразделения или в кассу разных сборов (кассиру сборщику) для контроля и составления ответственным лицом сводной отчетности.

4.4.10. Общий итог взысканных за данные отчетные сутки денежных сумм по всем расходуемым книжкам записывается в кассовую книгу формы ГУ-58 работником организации, ответственным за ведение этой книги.