Капитал и организационно-правовая форма фирмы

Юридическая (организационно-правовая) форма фирмы

Административные и общие расходы на 200_ год.

Таблица 11.2

 

Статья расходов	январь	февраль	и т.д.	декабрь	за год
1. Заработная плата рук. фирмы
2. Налог на з/п руководства фирмы
3. З/п административного, адми­нистративно-технического обслу­живающего персонала
4. Налог на ф. з/п работников, указан, в пункте 3.
5. Премиальный фонд для руково­дителей и других категорий адми­нистративно-обслуживающего персонала
6. Налог на прем, фонд

Аргументация в защиту избираемой организационно-правовой формы фирмы

Потребность в основном и оборотном капиталах (раздельно)

Предполагаемые источники формирования капитала

Готовность разработчиков бизнес-плана внести часть капита­ла (с указанием этой части в абсолютном и долевом размерах) и отношение этой части к общей потребности в капитале

 

Прогноз объемов реализации (продаж)

Таблица 13,1

 

В какой форме предполагается вовлечение собственников ка­питала в реализацию проекта (акционеров, партнеров-собствен­ников, кредиторов и т.д.)?

Обоснована ли эта часть бизнес-плана с юридической точки зрения?

Кто будет осуществлять юридическое сопровождение подготов­
ки и реализации проекта?

13. Прогноз потока наличности в 200_ году

Этот раздел бизнес-плана призван обобщить материалы преды­дущих частей и представить их в стоимостном выражении. Он не должен расходиться с деталями, отраженными в других разделах. Здесь необходимо подготовить следующие документы и расчеты:

прогноз объемов реализации (продаж);

баланс денежных расходов и поступлений (прогноз денежной наличности).

Прогноз объемов реализации (продаж) призван дать представ­ление о той доле рынка, которую Вы предполагаете завоевать своей продукцией.

Обычно принято составлять такой прогноз на трехлетний срок, причем для первого года данные приводятся помесячно, для вто­рого — поквартально, для третьего — общей суммой продаж за 12 месяцев.

Эти расчеты должны быть сделаны на основе серьезного ана­лиза рынка. Именно под эти цифры реализации Вы будете поку­пать оборудование, заказывать рекламу, нанимать работников и т.д.

 

 

 

Показатели	Месяц	Итого
		и.т.д.
1. Продукция А
1.1. Объем продаж нат. выражении, шт
1.2. Ценаед. продук.
1.3. Выручка от реализац., тыс. руб.
2. Продукция Б
2.1. Объем продажа нат. выражении, шт.
2.2. Цена ед. продук.
2.3. Выручка от реализац., тыс. руб.
3. Продукция В
3.1. Объем продаж в нат. выражении, шт.
3.2. Цена ед. продук.
3.3. Выручка от реализац., тыс. руб.
Всего от реализ. Продук. (услуг, работ), тыс. руб.

Таблица 13.2

Баланс денежных расходов и поступлений

 

 

 

Движение наличности	Месяц	Итого
		и.т.д.
1. Наличность в начале месяца
2. Денеж. поступления
а) Выручка от продаж

 

Окончание табл. 13.2

 

 

 

Движение наличности	Месяц	Итого
I		И.Т.Д.
б) Кредитные счета
3. Всего наличности
4. Выплата наличности
а) Общие и администра­тивные расходы
б) Торговые издержки
и) Погашение основного долга
г) Покупка оборудования
5. Всего выплачено налич­ностью
6. Наличность на конец месяца

Баланс денежных расходов и поступлений (прогноз денежной наличности) — это документ, позволяющий оценить, сколько де­нег и на каком этапе потребуется.

Главная задача такого баланса (иногда его еще называют балан­сом денежных потоков) — проверить синхронность поступления и расходования денежных средств, тем самым подтвердив буду­щую ликвидность Вашего предприятия при реализации данного проекта. Под ликвидностью в данном случае мы понимаем спо­собность предприятия своевременно погашать обязательства перед кредиторами за счет средств, находящихся на расчетном счете.

Баланс составляется для первого года — помесячно, для вто­рого — поквартально, для третьего — в целом за год.

Ожидаемый отчет о прибыли

Таблица 14.1

Ожидаемый отчет о прибыли

 

 

 

Доходы и расходы	Год	Итого
Месяц
			и.т.д.
1. Валовая выручка. (общий объем продаж)

Окончание табл. 14.1

 

 

 

Доходы и расходы	Год	Итого
Месяц
			1 и.т.д.
2. Себестоимость реализо­ванной продукции, в т.ч.:
2.1. Издержки наприоб-рет. товаров
2.2. Операционные затраты
2.3. Амортизация
2.4. Расходы на выплату процентов
3. Чистая прибыль (убыт­ки) до пычета налогов
4. Расходы по выплате налогов
5. Чистая приб. (уб.) после выплаты налогов нерас-предел. приб.