Процент по ссудам, т.е. плата за пользование кредитом.

В зависимости от того, кто устанавливает ссудный процент и как он формируется, выделяют следующие его разновидности:

Рыночный ссудный процент, формируемый на межбанковском рынке по операциям, связанным с куплей-продажей кредитных ресурсов для поддержания ликвидности.

В отечественной практике для характеристики рынка межбанковских кредитов Банк России с 1993 года стал использовать такие показатели:

MIBID – средняя процентная ставка, по которой крупные коммерческие банки, лидеры рынка, готовы купить ресурсы на конкретную дату;

MIBOR – средняя процентная ставка, по которой крупные коммерческие банки, лидеры рынка, готовы продать ресурсы на конкретную дату;

MIACR – средняя процентная ставка по совершенным сделкам также на конкретную дату.

Ставка, устанавливаемая центральными банками: учетная, ломбардная, депозитная.

Изменяя процентную ставку, Центральный Банк проводит денежно-кредитное регулирование экономики. Одновременно применяются и другие методы регулирования – минимальные резервные требования, операции на открытом рынке и т.д.

Процентные ставки коммерческих банков по различным операциям с клиентами.

Уровень данных ставок находится в непосредственной зависимости от официального процента Центрального Банка и стоимости ресурсов на межбанковском рынке.

Устанавливаемая ЦБ РФ ставка платы за ресурсы наряду с нормой обязательных резервов и условиями выпуска и обращения государственных ценных бумаг постепенно становится эффективным средством управления коммерческими банками. Не прибегая к прямому регулированию процентной политики последних, центральный банк определяет единство процентной политики в масштабах хозяйства, стимулируя повышение или понижение процентных ставок.

Значение процента важно для банка, т.к. получение и предоставление кредита – основное назначение его деятельности. В зависимости от того, платит или взимает банк проценты, они делятся на активные и пассивные. Если банк взимает проценты за предоставленные кредиты, он получает активные проценты (банковский доход). Если банк уплачивает проценты своим клиентам, то это пассивные проценты (банковский расход). Разница между общей суммой доходов и общей суммой расходов банка представляет собой банковскую маржу, или чистый банковский доход. За счет разницы между процентными ставками по привлекаемым и предоставляемым кредитам банк формирует прибыль, которая является основным источником развития и увеличения банковских ресурсов.

Процентная ставка

Количественным выражением ссудного процента является его ставка. Ставка процента – это отношение годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, умноженное на 100. Ссудный процент не может быть больше прибыли, а ставка процента – больше нормы прибыли. В противном случае экономический результат для заемщика будет отрицательным.

Движение средней процентной ставки определяется соотношением спроса и предложения ссудного капитала на рынке.

Уровень процентной ставки по каждой конкретной ссуде зависит от множества факторов, которые можно подразделить на 2 группы:

объективные – общеэкономические и политические:

экономическая и политическая ситуация в стране, уровень инфляции;

спрос и предложение на кредитные ресурсы на межбанковском рынке;

Денежно-кредитная политика центрального банка.

субъективные, связанные с проводимой конкретным банком политикой:

сроки хранения депозитов и сроки предоставления кредитов (чем на большие сроки привлекаются и размещаются ресурсы, тем они дороже для заемщика);

суммы депозита (как правило, чем больше размер вклада, тем выше устанавливается банком процентная ставка);

целевое назначение депозита (более высокие процентные ставки устанавливаются по пенсионно-накопительным и детским вкладам);

уровень кредитоспособности заемщика (для наиболее надежных, финансовоустойчивых клиентов банки снижают процентные ставки по ссудам);

степень риска кредитуемого проекта (по более рисковым проектам процентная ставка повышается, и в этом случае она играет роль своеобразной платы за риск);

Своевременность погашения кредита (по просроченным ссудам банки начисляют пени, тем самым увеличивая плату за кредит).

Различают номинальную и реальную ставки ссудного процента. Номинальная ставка – это ставка, выраженная в деньгах. Реальная ставка – это ставка, скорректированная на инфляцию, т.е. выраженная в неизменных ценах. Реальная ставка определяется вычитанием из номинальной ставки уровня инфляции. Именно реальная ставка определяет принятие решений о целесообразности или нецелесообразности инвестиций.