Определение потребности в автомобильных шинах

Потребность в шинах определяется:

 

Стоимость шин:

 

Сш = N ш*Цкш

Расчет затрат на материалы и запчасти для проведения технических обслуживаний и текущего ремонта автомобилей осуществляется на основании норм затрат на 1000 км пробега, скорректированных с учетом поправочного коэффициента, учитывающего рыночное изменение цен.

Общая сумма затрат определяется по каждому виду обслуживания по формулам.

 

Н_ЗЧ* L общ * Кзч

С_ЗЧ = ----------------------, тг.

1000

Затраты на материалы:

Нм* L общ

См = ------------------, тг.

1000

 

Результаты расчетов занести в таблицу 2

 

Таблица 2 - Потребность в материальных ресурсах

	Наименование	Ед. Изм.	Всего по АТП
1.	Топливо, всего	Л
2	в т.ч. по линейным нормам	Л
3	на транспортную работу или на ездки	Л
4	в зимний период	Л
5	на внутри гаражные нужды	Л
6.	Моторное масло	Л
7.	Пластичная смазка	КГ
8	Трансмиссионное масло'	Л
9	Спец.масла	л
9.	Обтирочный материал	КГ
10	Автошины	Ед..

План по труду и заработной плате

5.1 Потребную численность водителей определяют следующим образом:

Ттоир+Чпз+Ч_ТОиР

N вод = -------------------------, чел.

ФРВд*ηвод

 

где Ттоир- трудоемкость та ТОиТР

Чпз-часы подготовительно- заключительного времени

Ч_{ТОиР-- часы} участия водителей в ТО-ТР

Чпз = 0,3*АДэкс

Ч_ТОиР  = Ттоир*25%

ФРВд = (Дк-(Дв+Дпр+Доо+Ддо+Дэк+Дб+Дго))*Тсм;ч.

где Дк – количество календарных дней в году = 365;

Дэк –экологические дни отпуска 10.

Доо, Ддо – продолжительность основного и дополнительного отпуска, Доо = 24день, Дод = 3дня;

Дб – дни неявок на работу в связи с болезнью = 3-5 дней (4);

Дго – количество дней неявок по причинам выполнения государственных обязонностей = 1-2 дня;

Тсм – продолжительность смены = 8 ч;

Дпр – количество праздничных дней = 10;

Дв – количество выходных дней = 104.

Численность ремонтных рабочих

Ттоир-Ч_ТОиР

Np р = ----------------, чел.

ФРВд*Квн

где к - коэффициент повышения уровня механизации труда в планируемом периоде (1.1).

Численность вспомогательных рабочих устанавливается в пределах 20-ЗО% к суммарной трудоемкости ТО и Р.

 

Численность вспомогательных рабочих

 

Расчет численности вспомогательных рабочих производится по формуле:

Твсп

N всп = ----------------, чел.

ФРВд*Квн

Численность руководителей и специалистов

 

Расчет численности руководителей и специалистов производится по формуле:

 

N вод+ N рр

N рукспец = ----------------, чел.

7

 

где   N вод - число водителей

N рр - число ремонтных рабочих

 

Производительность труда:

По объему перевозок:

 

 

По грузообороту:

 

 

Планирование фонда заработной платы водителей

Заработная плата водителей рассчитывается по сдельной расценке

 

 

где τ_Т, τ_ТКМ- расценки за 1т и 1ткм.(4,32;1,54)

Надбавка водителям за классность:

 

 

 

где  τ³_ЧАС - тариф водителя 3 класса

%_НАДБ - 1класс(40%) 2класс(30%)

%_ВОД - 1класс(25%) 2класс(10%)

Доплаты за ночное время работы:

АЧноч = 7%*АЧэкс

Доплаты за работу в праздничные дни:

 

АЧпра = 3%*АЧэкс

Премии (Пр) и доплаты (Д) к заработной плате составляют:

Пр = 65% * ЗПт, тг.

Д = 25% * ЗПт, тг.

 

Доплаты за бригадирство:

 

 

где N_<HBU - количество бригад или бригадиров.

%_ДОПЛ - бригада до 10 человек 20% более 10 человек 40%

Основная заработная плата:

 

ЗПосн = ЗПвод + Н¹_КЛ + Н²_КЛ + Дноч + Дпра + Дбр + Пр + Двод, тг.

Дополнительная заработная плата:

ЗПдоп = %ДЗП*ЗПосн

 

Фонд заработной платы водителей:

 

ФЗП = ЗПосн + ЗПдоп, тг.

Отчисления социального налога:

 

Озп = 0,2 (ФЗП – 0,1 * ФЗП-(1,5МРП* N вод*12)),тг.

где МРП - месячный расчетный показатель

Фонд заработной платы с отчислениями (ФЗПо) равен:

ФЗПо = ФЗП + О_ЗП, тг.

Планирование фонда заработной платы ремонтных рабочих

Тарифная заработная плата ремонтных рабочих рассчитывается на основе тарифных ставок в следующей последовательности.

 

Таблица 3. численность рабочих по разрядам

	Разряды
Наименование	I	II	III	IV	V	VI	Итог
%	10	10	15	15	25	25	100
Ремонтные рабочие							1

 

Количество человек по разрядам в таблице 2 определяется по выражению:

Ремонтные рабочие = %*Npp.

І = 0,1* Npp.

II = 0,1* Npp.

III = 0,15* Npp..

IV = 0,15* Npp..

V = 0,25* Npp.

VI = 0,25* Npp..

 

Средний разряд рабочих определяется по формуле:

 

 

Расчет среднечасовой тарифной ставки рем рабочих (τ) определяется по формуле:

 

 

Основная заработная плата ремонтных рабочих ЗПрр = τ*(Тобщ-Что_ир)

Премии (Пр) и доплаты (Д) к заработной плате составляют:

 

Пр = 65% * ЗПт, тг.

Д = 25% * ЗПт, тг.

 

Основная заработная плата (ЗПосн) ремонтных рабочих рассчитывается по формуле

 

ЗПосн = ЗПт + Д + Пр, тг.

где Д – сумма доплат к заработной плате, тг,

Пр – премия, тг

Фонд заработной платы (ФЗП) ремонтных рабочих равен:

 

ФЗП = ЗПосн + ЗПдоп, тг.

 

Фонд дополнительной заработной платы (ЗПдоп) определяется в процентах от основной заработной платы.

 

ЗПдоп = %ДЗП*ЗПосн

 

Отчисления по заработной плате (Озп) (социальный налог).

 

Озп = 0,2 (ФЗП – 0,1 * ФЗП-(1,5МРП* N вод*12)),тг.

 

Фонд заработной платы с отчислениями (ФЗПо) равен:

 

ФЗПо = ФЗП + О_ЗП, тг.

Планирование фонда заработной платы вспомогательных рабочих

Заработная плата вспомогательных рабочих:

 

ЗПвсп = τ*Твсп

Премии (Пр) и доплаты (Д) к заработной плате составляют:

Пр = 65% * ЗПт, тг.

Д = 25% * ЗПт, тг.

Основная заработная плата (ЗПосн) вспомогательных рабочих рассчитывается по формуле

 

ЗПосн = ЗПт + Д + Пр, тг.

 

где Д – сумма доплат к заработной плате, тг,

Пр – премия, тг

Фонд заработной платы (ФЗП) вспомогательных рабочих равен:

 

ФЗП = ЗПосн + ЗПдоп, тг.

 

Фонд дополнительной заработной платы (ЗПдоп) определяется в процентах от основной заработной платы.

 

ЗПдоп = %ДЗП*ЗПосн

 

Отчисления по заработной плате (Озп) (социальный налог).

 

Озп = 0,2 (ФЗП – 0,1 * ФЗП-(1,5МРП* N вод*12)),тг.

 

Фонд заработной платы с отчислениями (ФЗПо) равен:

 

ФЗПо = ФЗП + О_ЗП, тг.

Таблица 4 - Заработная плата по категориям

№	ФЗП по категориям	АТП
1.	ФЗП водителей
2.	Среднемесячная заработная плата водителей
3.	ФЗП ремонтных рабочих
4.	Средняя заработная плата ремонтных рабочих
5.	ФЗП вспомогательных
6.	Средняя заработная плата вспомогательных рабочих
7.	Общий фонд заработной платы

 

 

План по себестоимости

Основным методом определения себестоимости продукции при разработке трансфинплана является прямой расчет по каждой статье затрат. При этом необходимо изыскивать возможности снижений себестоимости в планируемом периоде (против базисного) под влиянием  технико-экономических показателей.

Плановой калькуляцией себестоимости перевозок называется исчисление затрат на единицу транспортной продукции, т.е. на 10 ткм.

Статьями калькуляции являются:

1) Заработная плата водителей с начислениями на социальное страхование.

2) Топливо для автомобилей.

3)Смазочные и эксплуатационные затраты.

4)Автомобильные шины.

5)ТО и Р.

6)Амортизация подвижного состава.

7) Накладные расходы.

1) Заработная плата водителя с социальным налогом.

Из плана по заработной платы

2) Топливо

Из плана материально-технического снабжения принимается планируемый расход топлива и определяются затраты (цена настоящего периода).

3) "Смазочные и эксплуатационные материалы аналогично статье "Топливо".

4) "Техническое обслуживание и ремонт"

В данную статью включают стоимость запасных частей и материалов, а также заработную плату ремонтных рабочих.

См+Сзч

Сз/н=ФЗПо + ------------------:

1,15

 

5) "Автомобильные шины"

Из плана МТС

6) "Амортизация подвижного состава"

 

 

где L – общей пробег;

H_ам – норма амортизации 0,37% на 1000км

Сб – балансовая стоимость автомобилей, принимается в зависимость от грузоподъемности автомобиля:

7. «Накладные расходы» принять в размере 30-40% от суммы предыдущих статей.

 

Таблица 5 – Затраты на перевози и калькуляция себестоимости

№	Статьи затрат	Общая сумма	Себестоимость 10ткм	Себестоимость Lобщ	Себестоимость 1АЧр
1	ЗП водителей с начислением
2	Топливо
3	Смазочные и эксплуатационные материалы
4	ТО и ТР
5	Автошины
6	Амортизация
7	Накладные расходы
	ИТОГО

 

7 Финансовый план

В данном плане следует определить доходы, расходы, прибыль. Для этой цели рассчитывается тариф на перевозку по формуле:

 

 

где S_1т – себестоимость S

R – уровень рентабельности (20-30%);

1,14 – налог на добавленную стоимость

Тогда доходы составят:

 

 

Прибыль от эксплуатации

 

Пэкспл = Д¹экспл – Сэкспл(без НДС)

 

Д

Д¹экспл = --------;

1,15

Рентабельность:

 

 

С_{ОПФ+НОС}=Нудкв*К1*К2*К3*К4*К5+Асп*Цавто+0,12*(Спас+Сакт)

План повышения эффективности

 

В плане повышения эффективности производства необходимо внедрить мероприятие, которое позволит снизить себестоимость перевозок. Например. на предприятии будут вложены средства для покупки комплекса диагностических устройств.

В связи с внедрением комплекса диагностических устройств будут снижены затраты на 1 км пробега:

А) топливо 5%

Б) ТОиТР 4%

В) шины 3%

Произойдет повышение:

Коэффициента выпуска автомобилей  на 3,2%

Технической скорости на 2,6%

После изменения эксплуатационных показателей рассчитываем новый план по эксплуатации:

Автомобиле дни в хозяйстве

 

Адхоз=Асп*Дк

Автомобиле дни в эксплуатации

 

Адэкс=Адхоз*αв

Автомобиле часы эксплуатации

 

АЧэкс=Адэкс*Тн

Количество ездок с грузом

 

Количество ездок за год.

 

 

Среднесуточный пробег.

 

 

Общий пробег за год

 

L общ= L сс*Адэкс

Пробег с грузом

 

L груж= L сс* β

Объем перевозок в тоннах

 

Q год= Z ездг* q * γ

Объем перевозок в тонна километрах.

 

P ткм= Q год* l ег

 

На основании новых показателей рассчитываем затраты после внедрения мероприятия. Из таблицы 5 берем по статьям затраты на 1км пробега, уменьшаем их на заданный процент  и умножаем на новый пробег, таким образом мы получаем новые общие затраты по статьям после внедрения мероприятия.

Результаты  заносим в таблицу 6. После калькулируем общие затраты на 1ткм и 1АЧр

 

Таблица 6 – Затраты на перевозки и калькуляция себестоимости после внедрения мероприятия

№	Статьи затрат	Общая сумма	Себестоимость 1ткм	Себестоимость Lобщ	Себестоимость 1АЧр
1	ЗП водителей с начислением
2	Топливо
3	Смазочные и эксплуатационные материалы
4	ТО и ТР
5	Автошины
6	Амортизация
7	Накладные расходы
	ИТОГО

 

тариф на перевозку по формуле:

 

 

где S_1т – себестоимость S

 

S

R – уровень рентабельности (15-30%);

1,14 – налог на добавленную стоимость

Тогда доходы составят:

 

Прибыль от эксплуатации

 

Пэкспл = Д¹экспл – Сэкспл(без НДС)

 

Д

Д¹экспл = --------;

1,15

 

В результате внедрением комплекса диагностических устройств прибыль предприятия возросла на млн.тенге, доход возрос на млн.тенге

Увеличилась заработная плата, количество перевезенного груза.

Но также увеличился общий пробег автомобилей, пробег с грузом и производительность парка.

Снижается тариф за перевозку 1 ткм груза.

Экономия:

 

Э = (S ¹ S ²)*Р¹

 

Срок окупаемости

 

Ток = КВ/Э

 

 

Приложение

Условные обозначения

Асс - среднесписочное количество автомобилей

Анг - количество автомобилей на начало года

Ав - количество автомобилей, списываемым с баланса АТП

АДп - автомобиле-дни пребывания в АТП поступающих автомобилей

АДв - автомобиле-дни. пребывания в АТП списываемых автомобилей

АДх - автомобиле-лни в хозяйстве

Дк - число календарных дней в году

Адэ - автомобиле-дни в эксплуатации, т.е. в работе на линии

a_в - коэффициент выпуска автомобилей на линии

АЧэ - авто-часы работы автомобилей на линии

Тн - время нахождения автомобилей в наряде за день

АЧдв - обшее время движения автомобилей

АЧп-р - общее время простоя под погрузкой-разгруэкой

q_н - номинальная грузоподъемность автомобиля, т

tпр - время простоя под погрузкой-разгрузкой за ездку

v_т - техническая скорость

Lобш - общий пробег автомобилей (пробег всех а/м за год)

Lcc,l_сс - среднесуточный пробег автомобиля

Lгр - общий груженый пробег

b - коэффициент использования пробега

Qн – коэффициент грузоподъемности автомобилей

Wт – суточная производительность автомобиля в т

Wр – суточная производительность автомобиля в ткм

Qт - объем перевозок

Рткм – грузооборот

Zе – количество ездок с грузом

leг – длина груженой ездки

Lп – расстояние перевозки

ТОиР – техническое обслуживание и ремонт автомобилей

ЕО – ежедневное обслуживание

Nео – количество ЕО

ТО-1 – техническое обслуживание №1

Nто-1 – количество ТО-1

ТО-2 - техническое обслуживание №2

Nто-2 – количество ТО-2

СО - сезонное обслуживание

Nсо – количество СО

Нео, Нто, Нтр, Нсо – нормы трудоемкости

Lто - норма пробега до ТО

ТР – текущий ремонт

ТЕ – трудоемкость, чел-час

Рт - расход топлива, л

Нл – линейная норма расхода топлива на 100 км (л)

Нткм,Н – норма расхода на транспортную работу на 100 ткм или на 1 ездку

Nш – потребность в шинах

n – количество колес на автомобиле

Lш – норма пробега автошины, км

Nв – численность водителей

Nрр– численность ремонтных рабочих

ФРВ - фонд рабочего времени

Что-2 – часы участия водителей в ТО-2

ЗПсд – сдельная заработная плата