Понятие кредитоспособности и платежеспособности заемщиков комбанков. Кредитный рейтинг.

Кредитоспособность - оценка возможности клиента для получения ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погасить задолженность и %. В настоящее время в мире не существует единой стандартизованной системы оценки кредитоспособности. Основным показателем на современном этапе становится кредитный рейтинг, который заключается в переходе от нескольких показателей к 1 показателю, который характеризует класс. Широко известное из зарубежных методиков, это правило 5 С

1)характер заемщика

2)фин возможности

3)капитал

4)обеспечение

5)общие экономические условия

Западные страны уделяют значительно внимание квалификации и способности руководителей соблюдению деловой этики, договорной и платежной дисциплине.

В РФ критерий оценки фин состояния устанавливают самостоятельно, исходя из рекомендаций ЦБ РФ.

1.корпоративные клиенты (кроме банков)

2.банки

3.физ лица

Для 1 КАТЕГОРИИ необходимо учитывать показатели

-объем реализации

-Прибыль или убыток

-Рентабельность

-состав и динамика дебиторской и кредиторской задолженности

-факторы субъективного характера (рыночная позиция заемщика, наличие гос заказов, гос поддержки)

 

Способы оценки кредитоспособности заемщиков – юр лиц

1. Анализ финансового состояния осущ на основании рассмотрения бух отчетности (форма 1-баланс,ф 2 - отчет о прибыли и убытках, ф 3 - отчет об изменении капитала, ф 4- отчет о движении денежных средств, ф5- приложение к балансу, пояснительную записку и если есть аудиторское заключение). Если они входят в холдинг или группу то предоставляется консолидированная отчетность. Если отчетность составлена в соответствии с МСФО, то она так же предоставляется. Так же может быть использована общедоступная информ в сети интернет на сайтах данных организаций и международных рейтинговых агентств.

Целью анализа бух отчетности является выявление причин изменения основных статей баланса и отчета о прибылях и убытках, изменение структуры баланса. Кроме того анализируется стоимость чистых активов в соотв с размером уставного капитала в соотв с законом 208 пзст 35 и 14 пзст 20.

2. Для количественного анализа анализируются оценочные показатели, такие как Коэф ликвидности, коэф наличия собств средств(используя принцип осторожности, т.е пересчет статей актива баланса в сторону уменьшения на основании экспертной оценки),а также показатели оборачиваемости и рентабельности

3. Качественный анализ:

Он основан на использовании информации которая не может быть выражена в количественных показателях. При этом оцениваются следующие риски:

-Отраслевые и рыночные

-Региональные

-Акционерные

-Регулирование деятельности предприятия(требуется лицензия или нет и тп)

-Производственные и управленческие

4. Заключительным этапом является определение класса кредитоспособности. Сбер определил 3 класса:

·    Первоклассные

·    Второго класса, кредитование требует взвешенного подхода

·    Третий класс, кредитование связанно с повышенным риском

·    Класс Д(дефолт) присваивается если есть просроченная задолженность более 30 дней, если имеется негативная информация о руководителях, при наличии задолженности по выпущенным ц/б

5. Кредитуемая сделка:

Цель: определение способности заемщика своевременно и в полном объеме обслуживать запрашиваемый кредит

Стоп фактор-основание для отказов предоставления:

1.С даты госрегистрации прошло менее года

2.Заемщик в состоянии судебного процесса

3.Стабильная убыточность текущей деятельности

Оценка кредитоспособности физ лиц. Особенности применения скориногой системы оценки.

1. Скоринг это математическая(статистическая) модель с помощью которой определяется насколько велика вероятность что тот или иной клиент вернет кредит в назначенные сроки. Применяется при предоставлении автокредитов, потребительских кредитов(где сумма небольшая и небольшой срок), выдача кредитных карт. Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах характеристик, позволяющих с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска. Наиболее значимыми показателями является возраст, профессия, стаж работы, доходы, семейное положение и тп.