Анализ организационной структуры ООО «ОНИКС»

 

Организационная структура гостиницы ООО «ОНИКС», представлена на рис. 1., и выглядит следующим образом:

 

Рисунок 1.1 - Общая организационная структура гостиницы ООО ОНИКС»

 

Большие трудности возникают у гостиниц в кадровой сфере, работающий здесь персонал должен быть «многопрофильным», чтобы отель оставался рентабельным.

Система управления гостиницей для больших отелей должна выполнять определенные требования - ориентироваться не на сложные управленческие задачи больших гостиничных комплексов, а учитывать специфику работы отелей с небольшим номерным фондом и количеством постояльцев. В мини-отелях, как правило, управление сосредоточено в руках владельца или управляющего.

Далее рассмотрим полное штатное расписание ООО «ОНИКС» согласно организационной структуре (таблица 2).

 

 

Таблица 2

Штатное расписание ООО «ОНИКС» за 2012 г.

Должность	Количество человек	З/плата, тыс. руб.	ФОТ, тыс. руб.
Генеральный директор	1	70	70
Управляющая отелем	1	60	60
Коммерческий директор	1	40	40
Исполнительный директор	1	40	40
Главный бухгалтер	1	30	30
Бухгалтер	1	20	20
Директор ресторана	1	30	30
Начальник хозяйственной службы	1	20	20
Менеджер по бронированию	1	15	15
Менеджер по рекламе	1	20	20
Портье	4	10	40
Начальник службы горничных	1	15	15
Горничные	4	10	40
Прачки	2	10	20
Уборщицы	2	8	16
Охранники	2	15	30
Системный администратор	1	18	18
Итого в месяц	29	---	524
Итого в год			6288

 

Анализ реализации услуг ООО «ОНИКС»

 

Реализация продукции и услуг является связующим звеном между производством и потребителем. От того, как продается продукция, какой спрос на нее на рынке, зависит, и объем ее производства.

Проанализируем ежегодные показатели полученных доходов от двух видов деятельности гостиницы: реализации номерного фонда отеля и предоставления дополнительных услуг (таблица 3).

 

 

Таблица 3

Анализ ассортимента продукции ООО «ОНИКС»

Наименование услуги	Объем реализации, тыс.руб		Изменения
	2012	2013	+/-	%
Реализация номерного фонда	49613,2	32851,4	-16761,8	66,21
Дополнительные услуги	16424,3	8036,1	-8388,2	48,93
Итого	66037,5	40887,5	-25150,0	61,91

 

Таким образом, мы видим, что в структуре доходов отеля преобладают доходы от реализации номерных фондов (администрирует служба управления номерным фондом), при этом доходы от данной категории в 2013 году уменьшились. Так же стоит отметить тот факт, как показывают данные, в настоящее время доход от дополнительных услуг составляет не более 25% от общего дохода. Таким образом, прибыль компании можно увеличить за счет увеличения доходов путём расширения ассортимента дополнительных услуг.

 

Анализ себестоимости и затрат ООО «ОНИКС»

 

Значение показателя себестоимости предоставленных услуг сильно влияет на величину прибыли компании, поэтому далее рассмотрим ее структуру (таблица 4)

Как видим из таблицы 3 основную долю расходов в структуре себестоимости составляют затраты на сырье и материалы. Также отметим значительное уменьшение за отчетный период затрат на сырье и материалы

 

Таблица 4

Структура себестоимости реализации услуг ООО «ОНИКС»

Показатель	Период		Изменения
	2012	2013	+/-	%
1. Аренда	1032,6	1026,2	-6,4	99,38
2. З/пл	7668,0	6288,0	-1380,0	82,0
Социальные выплаты	2300,4	1886,4	-414	82,0
4. Амортизация ОФ	207,4	201,2	-6,2	97,01
5. Сырье и материалы	18001,3	8214,7	-9786,6	45,63
6. Коммунальные услуги	240,2	236,1	-4,1	98,29
7. Общехозяйственные расходы	1544,5	2217,6	+673,1	143,58
8. Реклама	2814,6	2369,8	-444,8	84,19
9. Коммерческие расходы	9150,2	7218,7	-1931,5	78,89
10. Прочие затраты	224,6	405,3	+180,7	180,45
Полная себестоимость	43183,8	30 064	-13 119.8	69,61
Итого переменных затрат	29160.8	18292.4	-10868.4	62.73
Итого постоянных затрат	14023	11771.6	-2251.4	83.94

 

(на 49,15%), коммерческие расходы (на 21,11%) и заработную плату (на 18%). С другой стороны, произошло повышение затрат по статье «прочие расходы» (на 80,45%) и «общехозяйственные расходы» (на 43,58%).

Переменные затраты составляют большую часть в структуре себестоимости предоставляемых услуг ООО «ОНИКС». В целом же, снижение себестоимости произошло из-за уменьшения объема выручки отеля.