Оборотно-сальдовая ведомость по счету

Стандартный отчет Оборотно-сальдовая ведомость по счету позволяет для одного выбранного счета, по которому ведется аналитический учет, получить информацию об остатках и/или оборотах по конкретным объектам аналитического учета (субконто).

В частности, для получения информации о доле (в денежном выражении) каждого из учредителей в уставном капитале ЗАО ЭПОС необходимо сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счету 80.01, а для получения информации о состоянии расчетов с учредителями по вкладам в уставный капитал - оборотно-сальдовую ведомость по счету 75.01.

 

Задание № 3-7

Сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счету 75.01 за январь 2010 г. для контрагента Шурупова Е.Л.

Данные для контроля: сальдо счета 75.01 по контрагенту Шурупов Е.Л. дебетовое и равно 300 000.00.

Решение:

– командой меню Отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету вывести на экран форму Оборотно-сальдовая ведомость по счету;

– установить период с 01.01.2010 по 31.01.2010;

– указать счет, по которому будет формироваться ведомость – 75.01;

– на панели настроек установить условие отбора Контрагенты = Шурупов;

– нажать на кнопку <Сформировать отчет> и посмотреть отчет (рис. 3-16).

Рис. 3-16. Оборотно-сальдовая ведомость» за январь 2010 г.
по счету: 75.01 Условия отбора: Контрагенты = Шурупов

Если отбор не устанавливать, в отчет будут включены все элементы данного вида субконто (рис. 3-17).

Анализ информации, проведенный на основании данных оборотно-сальдовой ведомости по счету 75 «Расчеты с учредителями», свидетельствует о факте регистрации уставного капитала и, как результат, об образовании дебиторской задолженности учредителей в размере 3 000 000.00 рублей.

Дебетовый оборот счета 75 равен сальдо на конец периода, что свидетельствует о том, что сумма задолженности по вкладам в уставный капитал еще не погашалась.

На счете 80 «Уставный капитал» образовалось кредитовое сальдо в 3 000 000.00 рублей. Все верно: как и все пассивы, уставный капитал отражается по кредитовой стороне счета 80 и равен сумме, записанной в уставе.

Рис. 3-17. Оборотно-сальдовая ведомость по счету 75.01

Практическое занятие 3-1

РЕОРГАНИЗАЦИЯ ИНФОРМАЦИИ О КОНТРАГЕНТАХ

Справочник Контрагенты может содержать сотни элементов. Для удобства поиска в нем необходимой информации он настроен как многоуровневый справочник.

Описание структуры справочника

Воспользуемся предоставленной возможностью и реорганизуем введенную в справочник информацию о контрагентах.

Для этого на первом уровне выделим две группы: Физические лица и Юридические лица.

В группу Физические лица будем вводить конкретные фамилии.

В группе Юридические лица откроем еще две группы Банки и Организации, в которые будем указывать конкретные банки и организации (рис. 4-1).

Рис. 4-1. Иерархическая структура информации о контрагентах

Создание элементов-групп

Задание № 4-1

Введите в справочник «Контрагенты» элементы-группы первого уровня Физические лица и Юридические лица.

Решение:

– открыть справочник Контрагенты командой меню Предприятие → Контрагенты;

– командой меню Действие → Новая группа (либо щелчком мыши по пиктограмме , либо командой контекстного меню Новая группа вывести на экран форму Группа Контрагенты: Группа Создание (рис. 4-1);

Рис. 4-1. Форма Группа Контрагенты: Группа Создание

– в реквизите Наименование записать - Физические лица;

– сохранить данные по кнопке <ОК>.

Аналогичным образом надо ввести группу Юридические лица.

В результате на верхнем уровне будут созданы два групповых элемента с номерами 00000006 и 00000007. Элементы-группы в крайней левой колонке помечены значком папки со стрелкой (рис. 4-2).

В левом окне справочника можно посмотреть дерево групп и щелчком мыши по символу папки открыть любую папку.

Чтобы спуститься на уровень вниз (например, из корня на уровень Юридические лица) нужно ввести команду меню Действие → Уровень вниз или, что проще, открыть папку Юридические лица двойным щелчком по значку папки в служебной колонке формы.

Чтобы вернуться на верхний уровень (например, перейти с уровня Юридические лица на уровень корня),нужно ввести команду меню Действие → Уровень вверх или, что проще, дважды щелкнуть мышьи по пиктограмме в служебной колонке строки Юридические лица.

Рис. 4-2. Справочник Контрагенты с группами

 

Задание № 4-2

В группе Юридические лица создайте элементы-группы второго уровня Банки и Организации.