С помощью документа «Расходный кассовый ордер» подготовить расходный кассовый ордер № 2 от 12.02.2010 на сумму 3000 руб.

Данные для контроля:

3000.00 дебетовое сальдо на счете 71.01 на конец 12.02.2010 (меню Отчеты → Оборотно-сальдовая ведомость по счету → период с 01.02.2010 по 12.02.2010 → счет 71.01 → Сформировать отчет).

Решение:

– командой меню Касса → Расходный кассовый ордер → <Insert> → Выбор вида операции документа → Выдача подотчетному лицу → <ОК> открыть форму нового расходного ордера;

– текущую дату исправить на дату выдачиденежных средств из кассы - 12.02.2010;

– значение в реквизите Счет учета оставить установленным по умолчанию – 50.01;

– в реквизите Сумма указать сумму выданных под отчет наличных денежных средств – 3000.00 руб.;

На закладке Реквизиты платежа указать:

– в реквизите Подотчетное лицо - Крохин Дмитрий Юрьевич (выбором из справочника Физические лица);

– в реквизите Статья движения ден.средств - Выдача денежных средств под отчет (выбором из справочника Статьи движения денежных средств).

На закладке Печать отредактировать значение в реквизите Выдать и заполнить реквизиты Основание и Приложение (самостоятельно). Для заполнения поля со сведениями о документе личности эти данные должны быть введены предварительно в справочник Физические лица.

Документ провести и закрыть форму (по кнопке <ОК>).

При проведении документа будет сформирована бухгалтерская запись, приведенная на рис. 10-9.

 

Рис. 10-9. Бухгалтерская запись
по операции выдачи денежных средств под отчет

Информация № 10-4

1. 15.02.2010 Крохиным Д.Ю. в ГУП «Маяк» за наличные приобретены следующие материальные ценности:

Накладная ГУП «Маяк» № 142 от 15.02.2010

№	Наименование	Количество	Цена (с НДС)	Стоимость (с НДС)
	Шурупы 2 мм	10 кг	9.60	96.00
	Шурупы 4 мм	20 кг	8.40	168.00
	Шурупы 6 мм	40 кг	6.00	240.00
	Шурупы 10 мм	20 кг	6.60	132.00
	Шурупы 13 мм	50 кг	7.20	360.00
	ИТОГО			996.00

От продавца получен чек ККМ № 101208 на сумму 996.00 руб.

2. 15.02.2010 Крохиным Д.Ю. в ООО «Дубок» за наличные приобретены следующие материальные ценности:

Накладная ООО «Дубок» № 518 от 15.02.2010

№	Наименование	Количество	Цена (с НДС)	Стоимость (с НДС)
	Морилка темная спиртовая	100 л	11.80	1180.00
	Лак МЛП	100 л	8.00	800.00
	ИТОГО			1980.00

От продавца получен чек ККМ № 2412 на сумму 1980.00 руб.

Задание № 10-7

Ввести в справочник «Номенклатура» в группу Материалы сведения о приобретенных материалах.

Проверка выполнения – см. рис.10-10.

Рис. 10-10. Список материалов в справочнике Номенклатура, приобретенных подотчетным лицом

Поскольку цены за материалы в накладных, полученных от продавца, указаны с учетом НДС, для автоматического расчета суммы налога необходимо в справочник Типы цен номенклатуры (меню Предприятие → Товары (материалы, продукция, услуги) → Типы цен номенклатуры) добавить новый элемент с наименование Покупная (с НДС) и установить для него флажок Цены включают НДС (рис. 10-11).

Рис. 10-11. Тип цен номенклатуры Покупная (с НДС)

Информация № 10-5

Приобретенные материалы в полном объеме доставлены на склад материалов, где приняты кладовщиком и оприходованы.

Крохин Д.Ю. представил в бухгалтерию авансовый отчет № 1, приложив к нему все полученные на предприятии ГУП «Маяк и в ООО «Дубок» документы. Отчет утвержден в сумме 2 976.00 руб.

Задание № 10-8